衡山县职业中专学校2017年度财务决算分析报告

 

2017年中，我校认真贯彻党和国家教育方针，严格执行国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，认真贯彻上级部门有关财务会计政策和制度，紧紧围绕学校发展战略规划，服务教学，服务师生，保民生，求发展，开源节流，用好管好每一分资金，公租房和实训楼建设稳步推进，田径场项目建设顺利进行，较好的完成了年度工作任务。

一． 基本情况

我校是国家级重点中等职业学校，属正科级全额拨款事业单位，以培养初中级技术人才和管理人才为主，同时还担负着全县农村党员培训、农村劳动力转移培训、远程教育培训、残疾人培训及退役士兵培训等多项培训任务。学校占地面积198.1亩，本部138.1亩，金龙基地60亩。校舍建筑面积33005平方米，藏书70434册。共有教职工编制168名，期末在职职工实有人数174人（含外聘教师15人），离退休职工51人。目前开设计算机、财会、旅游、工美、汽修、模具、机电、手机维修等多个专业，现有学生2475人。公务用车定编一台，实有一台。

二．年度收支情况

根据县财政局关于2017年财政决算会议的精神，我校严格按照要求，对我校各项收支项目、往来帐以及货币资金、固定财产等进行了一次全面的清查和核算。

2017年我校收入为33756496.58元，较上年增加9.2%，其中财政拨款30218089.58元、事业收入3538407元。全年支出为36826032.47元，较上年减少9.8%，其中基本支出24673479.36元、项目支出12152553.11元。基本支出中工资福利支出17006162.98元、商品服务支出4949678.38元、对个人和家庭的补助支出为2068338元、债务利息支出260700元、基本建设支出为12152553.11元、信息网络购置237800元、办公设备购置支出为150800元。2017年度项目支出结余1060464.11元（为2016年度实训楼建设中央资金结余）。

三、固定资产情况

2017年年初固定资产价值24804759.96元，年末价值26334363.96元，本年新增1529604元，为本年度购置网络电子监控设备、多媒体设备、厨房不锈钢餐桌、实训电梯、各项培训添置床铺、购置中央空调等。

四、财务收支分析

与2017年年初预算比较，本年度收入有较大的增长，收入增加主要原因为财政预算拨款增加，学校基本建设对外积极争资跑项争取资金等，但本年度因招生人数较上年减少导致事业收入有小幅降低。本年度支出减少的主要原因是离退休教师人员工资由社保所负责决算，今年没有计入本单位年度决算以及从紧控制公用经费支出。在具体支出项目里，信息化建设投资规模增大、基本建设（公租房、田径场及实训楼项目）及维修修缮费（报告厅、男生部、第二教学楼、校园污水处理系统等）增大，较上年有比较大的增长。专用材料费有较大的增长，主要原因为将其他商品服务支出当中的经费按照决算口径进行了调剂（不能超过商品服务支出的30%）。全年公务接待费和公务用车支出没有超年初预算。

在今后的具体工作中，应以勤俭节约高效为原则，强化资金的使用效益，加强资金的使用，强化经费监督力度，用好每一分钱，科学合理地对年度经费计划进行详细的分析，从整体上统筹安排，依法有效地使用每一项资金，建立严格的资金支付流程，加快专项工程决算，做到先审后支，不审不支，支出必有来源，人员和公用经费实行先批后支，计划先行的报帐制度，全程监督预算执行，提高财务管理水平，保证收支平衡。

 

衡山县职业中专学校

2018.1