目  录

第一部分：单位概况

单位基本情况

二、主要工作职责

第二部分：2018年度部门决算公开表

第三部分：2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明　　

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明　　

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出情况决算情况说明 　　

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、2018年度预算绩效情况说明　

十、资产情况说明

十一、其他重要事项说明  

1、机关运行经费情况 

2、政府采购经费情况

3、国有资产占用情况说明。 　   

十二、专业名词解释

第一部分：单位概况

一、单位基本情况

　中共衡山县委党校为副处级参照公务员法管理全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，单位下设包括办公室、教研教务科、总务科等3个股室， 人员编制16人，实有人数25人，其中在职12人，离退休13人。遗属人员3人。

二、主要工作职责

（一）宣传党的基本理论和党的路线、方针、政策；培训、轮训党员领导干部、青年后备干部、宣传理论骨干以及国家公务员；

（二）负责全县各民主党派、无党派人士和统一战线其他方面代表人士的理论培训工作；

（三）围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展党的基本理论、哲学和社会科学研究；

（四）协同组织、人事部门，对学员在校期间进行考核、考察；

（五）完成县委、县政府交办的其他事项。

第二部分：2018年度部门决算公开表

另附决算公开表，随文档公开。

第三部分：2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　本单位收入全部为一般公共预算财政拨款收入。全年补助收入319.78万元，事业支出370.33万元，其中基本支出：179.9万元，项目支出190.43万元。其中：专用材料费科目包含订阅的杂志、报刊等；委托业务费为全年业务培训班培训支出；

二、收入决算情况说明

年末收入总额为319.78万元。其中：其他组织事务支出10.00万元；干部教育302.83万元；教师进修6.95万元。  

三、支出决算情况说明

年末支出总额370.33万元。其中：基本支出179.9万元，（人员经费111.58万元，日常公用经费68.31万元，）项目支出190.43万元。  

1、工资福利支出109.11万元。  其中：基本工资61.86万元，津贴补贴27.77万元，奖金6.01万元，伙食补助费5.14万元，职工基本医疗保险缴费3.63万元，住房公积金5.10万元。    

2、商品和服务支出155.53万元。  其中：办公费7.89万元，印刷费2.08万元，水电费1.08万元，邮电费1.80万元，差旅费1.52万元，维修（护）费4.63万元，培训费0.5万元，公务接待费0.95万元，专用材料费2.42万元，劳务费2.36万元，委托业务费72.23万元，工会经费5.65万元，其他交通费用13.24万元，税金及附加费用12.74万元，其他商品和服务支出17.37万元。 

3、对个人和家庭的补助9.06万元。  其中：抚恤金6.40万元，生活补助0.88万元，其他个人和家庭的补助支出1.77万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位收入全部为一般公共预算财政拨款收入。年末收入总额为319.78万元。其中：其他组织事务支出10.00万元；干部教育302.83万元；教师进修6.95万元。  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　本单位支出全部为一般公共预算财政拨款支出。年末支出总额370.33万元。其中：工资福利支出109.11万元，商品和服务支出155.53万元，对个人和家庭的补助9.06万元。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　本单位一般公共预算财政拨款基本支出情况：年末支出总额179.90万元，其中工资福利支出102.52万元，商品和服务支出68.31万元，对个人和家庭的补助9.06万元。

　　七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出情况决算情况说明

本单位一般公共预算"三公"经费支出情况：公务接待费预算数为3万元，实际支出0.95万元。对比2017年度实际支出0.78万元，微增加了0.16万元。严格控制在预算数总范围，没有超支。单位无公车。 　　

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、2018年度预算绩效情况说明

从整体上看，2018年我校资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。

我校各项项目资金其主要用途是用于党的理论、政策的宣讲；培训、轮训党员干部；开展党的基本理论、哲学和社会科学研究等事项。在人员经费支出、公共支出严格执行县委县政府的各项制度；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内。

我校在2018年整体支出绩效情况良好，已按规定公开。　　

十、资产情况：

固定资产年初原值668.95万元，年末原值691.82万元，其中房屋及构筑物489.73万元，通用设备96.28万元，专用设备22.99万元，图书8.1万元，家具、用具、装具及动植物74.72万元，本年增加22.87万元，主要是购置办公家具、电脑、教学仪器等办公设备以及新建构筑物。

2、其他应收款：历年遗留呆帐1.02万元，年底帐务处理8.32万元（历年亏损），待审批后进行调帐处理。

3、其他应付款：历年遗留呆帐9.35万元，财政补发2018年7-12月调标工资1.44万元，合计10.79万元，待审批后进行调帐处理。 

十一、其他重要事项说明  

1、机关运行经费情况

本单位全年机关运行经费68.31万元。机关运行经费主要用于办公费、印刷费、差旅费、维护费、劳务费等。 

2、政府采购经费情况

政府采购项目资金93.91万元，为校园改造工程项目支出。其中购买货物8.35万元，购买服务9.19万元，工程支出76.35万元。

3、国有资产占用情况说明。截止2018年12月31日，本单位资产总额728.93万元，其中流动资产37.10万元，固定资产691.82万元，在建工程0万元，无形资产0万元，负债10.78万元，净资产718.14万元。 　   

十二、专业名词解释。

(一)财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

(二)年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。 

(三)年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。 

(四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的"工资福利支出"和"对个人和家庭的补助"；公用经费指政府收支分类经济科目中除"工资福利支出"和"对个人和家庭的补助"外的其他支出。 

(五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

(六)"三公"经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

(七)机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

(八)工资福利支出(支出经济分类科目类级)：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 

(九)商品和服务支出(支出经济分类科目类级)：反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。 

(十)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级)：反映用于对个人和家庭的补助支出。 

附件：中共衡山县委党校2018年度部门决算公开表.xlsx  

1.收入支出决算总表（财决01表）

2.收入决算表（财决03表）

3.支出决算表（财决04表）

4.财政拨款收入支出决算总表（财决01-1表）

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表（财决07表）

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（财决08表）

7.一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（财决08-1表）

8.部门决算相关信息统计表（一般公共预算财政"三公"经费支出决算表）

9.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（财决09表）

附件：

中共衡山县委党校2018年部门决算公开表

　　　　　　　　　　　　　　　中共衡山县委党校

　　　　　　　　　　　　　　　2019年9月2日