关于衡山县2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算草案的报告

——2016年3月9日在县第十二届人民代表大会第六次会议上

县财政局局长  曹时国

 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

（一）收支完成情况

——一般公共预算收入完成86596万元，为年度预算任务85168 万元的101.68%，比上年增加9868万元，增长12.86%。其中：地方一般预算收入完成63293万元，为年度预算任务的104.58%，比上年增加7073万元，增长12.58%；上划中央收入完成17525万元，为年度预算任务的92.01%，比上年增加1742万元，增长11.04%；上划省级收入完成5778万元,为年度预算任务的103.18%，比上年增加1053万元，增长22.29%。一般公共预算支出完成220943万元，比上年增加34451万元，增长18.47%。

——政府性基金收入完成31130万元,政府性基金支出完成31793万元。

——社会保险基金收入完成69295万元，社会保险基金支出完成 64268万元。

(二）收支平衡情况

——一般预算收入完成63293万元，上级补助收入152218万元，债务转贷收入30953万元，上年结余收入6540万元，调入预算稳定调节基金3728万元，调入资金3236万元，收入共计259968万元；一般预算支出完成220943万元（其中：权责发生制列支28154万元），上解支出856万元，债务还本支出18903万元，结转下年支出19266万元（其中：债务转贷结余7897万元），支出共计259968万元，公共预算收支体现平衡。

——基金预算收入完成31130万元，上级补助收入5224万元，上年结余收入2764万元，收入共计39118万元；全县基金预算支出完成31793万元，调出资金3236万元，结转下年支出4089万元，支出共计39118万元，基金预算收支体现平衡。

（三）财政工作主要成效

1、收入保持平稳增长。面对经济下行压力和财政收入增速放缓的考验，财政部门明确收入任务，强化征管措施，细化目标考核，抓好分解落实。想方设法帮助重点税源企业解决实际困难，扶持企业做大做强，增加财政收入。发挥牵头作用，积极协调国税、地税、矿资办、国土局等征管主体，形成财税征管合力，确保收入均衡入库。2015年，完成一般公共预算收入86596万元，圆满完成了市政府下达的目标，超人大法定任务1428万元，增长12.86%，税占比为64.55%。

2、重点支出保障有力。坚持民生导向，突出资金保障，2015年全县民生支出18亿元，占一般公共预算支出的82 %。优先发展教育事业。落实城乡义务教育免学杂费4061万元，及时发放高中、中职助学金566万元，安排 1193万元支持城乡义务教育薄弱学校改造。持续加大三农投入。落实各种惠民政策，通过“一卡通”发放各类惠民补贴8522 万元；支持农业生产基础设施建设，安排农田水利建设资金5918 万元；实施精准扶贫，安排专项扶贫经费2504万元。落实社保提标扩面政策。连续11年提高企业基本养老金，月人均发放1672元；发放城乡低保金4627万元，城市和农村低保月人均补助标准分别提高到260元、125元；新农合和城镇居民基本医疗保险年人均补助标准从 320元提高到380元。大力推进保障性安居工程建设。建设保障性住房1500套，发放租赁补贴资金400万元。积极支持重点项目建设。投入工业园区发展资金9000万元，交通公路建设资金8000万元，城乡公共基础设施建设资金1.5亿元，毛泽建公园、南马线改造等重点项目按期竣工。城内主干道全部油化、亮化，城外主干线全部改造畅通，城乡居住环境明显改善。防控债务风险。归还开云新城五洲风采、黄花新区省财润公司、工业园区干部融资等借款近3亿元，逐步消化政府债务，衡山政府负债率控制在绿色安全区间。此外，财政注入5000万元支持县信用联社改制，建立农村商业银行。

3、财政管理更加规范。完善预算编制。严格按照新《预算法》的要求，全口径编制三本预算。预算执行中严格坚持“先有预算，后有支出”的原则。非特大、重大事项中途一般不调整预算。开展预算绩效评价。对新型城镇化建设、省级计划生育利益导向等5项专项资金进行了绩效评价，对重点项目支出实行跟踪问效。推进预算公开。在政府网站公开了财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和50项专项资金分配情况，提高预算透明度，接受社会监督。加强财政监督。开展财政综合执法检查，追缴财政收入1075万元，对109个单位处罚215万元。加强政府采购管理。完成采购预算9781万元，实际采购8767万元，节约率10.37%。严格财政投资评审。审结项目440个，审核资金总额8亿元，核减金额1.2亿元，核减率14.6%。

4、财政改革稳步推进。完善国库管理制度。清理规范财政专户，将社保类专户从13个撤并成3个，将非税收入过渡户进行归口管理，保障资金安全。严格把好国库支付审核关，支付总额8.4亿元。拒绝不合理支付申请1636万元。盘活存量资金。对全县所有预算单位存量资金进行清理，采取相应盘活措施，发挥存量资金效益。加强政府性债务管理。对政府性债务进行清理甄别，禁止任何单位擅自举债，全县政府性债务总额由年初13.8亿元减少到13.3亿元，净减5000万元。推进政府与社会资本合作。启动县中医院医疗设备、县工业污水处理厂两个PPP项目。

2015年财政运行情况总体较好，但财政工作依然存在不少困难和挑战：财政收入增速回落与支出刚性增长矛盾突出，特别是近年来工资、养老保险改革和民生保障的提标扩面，财政保障难度加大；政府偿债压力增加，政府性债务仍存在一定风险隐患；财政改革任务繁重，推进改革的力度需要进一步加大。对于这些问题，我们将采取措施，努力加以解决。

二、2016年财政预算草案

（一）指导思想

全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，认真落实县委、县政府的决策部署，围绕深化财税体制改革总体方案，遵循现代国家治理理念。严格按新《预算法》要求，提高预算编制水平；着力优化财政支出结构，重点保障民生支出、政策支出和重大建设项目支出，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；着力加大财政资金统筹使用力度，盘活存量资金，加快预算执行进度；着力强化预算刚性约束，严格预算执行管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

（二）2016年收支预算安排

1、公共财政收支预算安排

——公共财政收入安排95256万元，比上年增加8660万元，增长10%。其中：一般预算收入安排67170万元，比上年增加3877万元，增长6.13%；上划中央税收安排21217万元，比上年增加3692万元，增长21.07%；上划省级税收安排6869万元，比上年增加1091万元，增长18.88%。一般预算收入中地方税收收入安排38591万元，比上年增加5992万元，增长18.38 %；非税收入安排28579万元,比上年减少2115万元，下降6.89%。

——公共财政支出安排170181万元（不含非经常性专项转移支付），同口径增加15601万元，增长15.56%。

——公共财政预算收支平衡情况。一般预算收入安排67170万元，上级补助收入104388万元，收入共计171558万元；一般预算支出安排170181万元，上解支出1377万元，支出共计171558万元，公共财政收支体现平衡。

2、政府性基金预算安排

——政府性基金收入安排40380万元，其中：国有土地使用权出让收入38180万元，国有土地收益基金收入1000万元，城市公用事业附加收入200万元，城市基础设施配套费收入700万元。

——政府性基金支出安排40380万元，其中：国有土地使用权出让支出安排38180万元，国有土地收益基金支出安排1000万元，城市公用事业附加支出安排200万元，城市基础设施配套费支出安排700万元。

3、社会保险基金预算安排

——社会保险基金收入安排74441万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入23667万元，城乡居民基本养老保险基金收入8316万元，城镇职工基本医疗保险基金收入4314万元，居民基本医疗保险基金收入2042万元，农村合作医疗基金收入18581万元，失业保险基金收入163万元，生育保险基金收入133万元，机关养老保险基金收入17225万元。

——社会保险基金支出安排71704万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出23912万元，城乡居民基本养老保险基金支出8193万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3349万元，居民基本医疗保险支出688万元，农村合作医疗基金支出18230万元，失业保险基金支出48万元，生育保险基金支出59万元，机关养老保险基金支出17225万元。2016年社会保险基金收支相抵，结余2737万元。

（三）收支预算安排说明

收入方面：全省2016年公共财政收入增幅安排8%，全市安排10%，考虑到稳增长、促发展的需要，县公共财政收入增幅安排10%，比全省平均增幅高2个百分点，与市持平。

支出方面：突出保工资、保运转、保民生、促发展。

1、保工资。一是保障全县干部职工工资和离退休人员养老金按时足额发放到位。二是保障基层工作人员待遇，乡镇工作补贴全额预算到位。三是做好机关事业单位养老保险改革和公务用车改革资金保障。

2、保运转。严格执行中央“八项”规定，做到行政性经费零增长，“三公”经费只减不增。保证各部门基本运转需要，逐步解决部分事业单位经费困难状况，加大基层运转保障力度，村级运转经费安排7万元，城区社区经费安排15万元，乡镇社区经费安排8万元。

3、保民生。一是优先保障教育事业发展，安排教育经费37387万元，同口径比上年增长14.95%，占财政支出的21.97%。二是加大社会保障投入。安排社会保障经费33213万元，对城乡居民最低生活保障、城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗等上级政策要求配套的全部足额安排，不留缺口。三是支持文体事业繁荣发展。安排文体事业经费3285万元，重点保证“村村响”、“户户通”、“政府买单、群众看戏”、“全民健身”等文化惠民活动。四是推进住房保障建设，安排公租房、棚户区改造资金3641万元、危房改造资金1875万元，改善弱势群体住房条件。

4、促发展。一是安排服务实体经济资金14388万元，落实企业优惠政策，政府贴息支持企业技改，鼓励金融机构支持企业发展。二是安排三农发展资金34903万元，重点用于农业公共服务、农业产业化、农业综合开发、农田水利建设、农村环境综合整治、新农村建设、农村社会治安防护和精准扶贫等。三是安排城市建设和农村公路建设资金10733万元，主要用于城市基础设施建设和农村公路提质改造。

三、2016年财政工作重点

（一）加强财源建设，支持重点项目建设。一是支持企业技术改造和设备更新，培育和发展新产业。帮助企业降低成本，支持企业解决融资困难，加快生产达效，帮助重点企业做大做强，巩固重点税源。二是支持园区建设，完善基础设施，打造集聚平台。大力推进开云新城、黄花新区等重点项目建设。三是支持招商引资，灵活运用各种行之有效的招商方式，培植新的税收增长点。四是支持争资跑项，抓住中央提出的调结构、稳增长、惠民生一系列政策，主动做好与上级财政部门的衔接工作，争取更多的资金支持和政策倾斜。五是支持投融资公司做大做强，积极推行PPP模式，引导社会资本参与城市供水、供气、保障性住房等基础设施建设。

（二）加强收入征管，确保收入平稳增长。一是加强收入调度，及时召开财政收入通报会、协调会、督办会，掌握收入动态。二是强化财税征管机制，继续发挥财政牵头作用，完善财税联动、部门联动征管机制，支持税务部门加强税收征管，提高税收征管质量和效率，做到大税源不放，小税源不漏，应收尽收，确保完成全年收入任务。三是努力提高财政收入占GDP的比重和税收收入占财政收入比重。四是加大国土收入、国有资源有偿使用收入的征管力度，加大行政事业单位国有资产处置力度，确保非税收入及时足额入库。

（三）优化支出结构，提高民生福祉。把握重点支出方向，落实县委、县政府重大决策，科学合理调度资金，优先保障重点支出。一是重点向民生倾斜。着力守住民生底线，尤其保障工资和养老保险制度改革需要。加大教育均衡发展投入力度。全面落实好各项惠农政策，继续支持新农村和美丽乡村建设，加大精准扶贫力度。大力支持公共卫生、社会保障、公共安全等社会事业发展，完善城乡居民最低生活保障、企业职工基本养老保险和失业保险制度，落实就业优惠政策，提高就业保障水平，让人民群众有更多的获得感。二是重点向公共基础设施建设倾斜。着力推动城乡协调发展，加快道路交通建设，完善市政配套设施。三是重点向基层倾斜。保障基层单位和乡村基层组织正常运转。

（四）加强财政管理，提升理财水平。一是完善国库集中支付制度。推进乡镇财政国库集中支付改革。深化预算管理体制改革，建立一级单位预算编制管理，减少预算单位，改进项目支出预算管理手段，提高资金管理水平，降低行政成本。二是加强财政专项资金管理。开展资金绩效评价，明确资金使用范围，规范资金申报和审批程序，提高资金使用效益。三是继续推进预算信息公开。严格按照《预算法》的要求，政府预算报告在人大会批准后二十日内公开，各单位预算在财政部门批复后二十日内公开，切实提高预算信息的透明度。四是防控财政风险。加大财政存量资金盘活力度。推行政府购买服务。规范政府债务管理，做好地方政府存量债务置换工作，建立政府债务风险预警机制。

（五）突出监管重点，严肃财经纪律。一是建立财政内部控制制度，完善内部监督和外部监督相结合检查机制，充分发挥财政监督作用。二是重点监督涉农资金、民生资金、重点项目资金使用，加强国有资产和政府采购管理，从严把好财政投资评审关。三是加大财政专项检查力度，规范津补贴发放，控制“三公”经费开支，建立相应长效管理机制，严肃财经纪律，防止乱补滥发和“四风”问题反弹。

各位代表，2016年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，县人大、县政协的大力监督下，奋力拼搏，真抓实干，努力完成财政收支目标任务，为全面建成小康衡山做出新的更大贡献！

 

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