衡山县2020年政府预算公开
衡山县2020年政府预算公开
目 录
第一部分
一、关于衡山县2019年财政预算执行情况与2020年财政预算草案的报告
二、人大预算批复决议
第二部分
一、2020年预算编制草案说明
二、衡山县2020年财政预算公开套表（共17张表）
表一：一般公共预算收入预算表
表二：一般公共预算支出预算表
表三：一般公共预算本级支出预算表
表四：一般公共预算本级基本支出预算表
表五：一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
表六：一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
表七：政府性基金收入预算表
表八：政府性基金支出预算表
表九：政府性基金本级支出预算表
表十：政府性基金转移支付预算分项目表
表十一：政府性基金转移支付预算分地区表
表十二：国有资本经营收入预算表
表十三：国有资本经营支出预算表
表十四：社会保险基金收入预算表
表十五：社会保险基金支出预算表
表十六：地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表
表十七："三公"经费预算汇总表
第三部分
相关说明
一、税收返还和转移支付情况
1、税收返还
2、一般性转移支付
3、专项转移支付
二、举借政府债务情况
1、地方政府债务限额余额情况
2、地方政府债券发行情况
3、地方政府债务还本付息情况
4、新增地方政府债务限额安排情况
三、"三公"经费预算安排情况说明
四、预算绩效管理情况说明
五、扶贫资金情况说明
第一部分
一、关于衡山县2019年财政预算执行情况与2020年财政预算草案的报告
——2020年5月26日在县第十三届人民代表大会第五次会议上
县财政局党组书记、局长 曹时国
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的大力监督支持下，坚持稳中求进的工作基调，实现了收入总量和质量双提升，有力保障"三保"支出，财政绩效管理水平明显提高，较好地完成了财政各项工作任务，全年预算执行情况总体良好。
（一）2019年财政预算收支完成情况
一般公共预算。2019年全县一般公共预算收入完成118194万元，为年初预算的107.18%，比上年增加16089万元，增长15.76%。其中，地方一般公共预算收入完成73003万元，比上年增加5705万元，增长8.5%；上划省级收入完成9420万元，比上年增加2052万元，增长27.85%；上划中央收入完成35771万元，比上年增加8332万元，增长30.37%。一般公共预算支出完成272328万元，比上年增加17140万元，增长6.72%。
一般公共预算收支平衡情况。2019年全县一般预算收入73003万元，上级补助收入198682万元，债务转贷收入49594万元，上年结余1164万元，调入资金2500万元，收入共计324943万元；全县一般公共预算支出272328万元，上解支出4522万元，债务还本支出41494万元，安排预算稳定调节基金5680万元，支出总计324024万元，年终滚存结余919万元（结转下年支出）。
政府性基金预算。2019年全县政府性基金预算收入59341万元，上级补助收入2246万元，专项债务转贷收入24221万元，上年结余212万元，调入资金120万元，收入共计86140万元；全县政府性基金预算支出79845万元，上解支出26万元，专项债务还本支出5922万元，支出总计85793万元，年终滚存结余347万元（结转下年支出）。
社会保险基金预算。2019年全县社会保险基金预算收入完成117809万元，社会保险基金支出完成129970万元，上年结余56377万元，年终滚存结余44216万元。
国有资本经营预算。2019年全县国有资本经营预算收入完成182万元，支出完成 182万元，全年收支体现平衡。
需要说明的是，上述预算执行情况在年度决算批复后，还会有些变化。
（二）上级转移支付情况
2019年上级下达我县转移支付资金193447万元。一是一般性转移支付155087万元，其中：均衡性转移支付收入36451 万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入10696万元、教育共同财政事权转移支付收入10988万元、社会保障与就业共同财政事权转移支付收入11889万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入23791万元、农林水共同财政事权转移支付收入16749万元。二是专项转移支付38360万元，其中：教育851万元、社会保障和就业1202万元、卫生健康338万元、节能环保5115万元、农林水14061 万元、交通运输 1070万元、住房保障7886 万元。
（三）地方政府债务情况
截止2019年12月，全县政府债务总额19.55亿元，其中：一般债务14.01亿元，专项债务5.54亿元。分类情况是：公路2.02亿元，市政建设8.17亿元，土地储备0.35亿元，保障性住房1.28亿元，政权建设0.11亿元，教育0.43亿元，文化0.15亿元，医疗卫生0.01亿元，社会保障0.04亿元，粮油物资储备0.04亿元，农林水利建设0.15亿元，其他4.59亿元，非资本性支出2.21亿元。
二、2019年财政工作主要成效
（一）收入"双量"齐升。一是充分发挥财政部门在财税征收中的牵头作用，积极协调抓好收入征管，超额完成年初预算任务。2019年全县一般公共预算收入完成118194万元，增长15.76%，增幅是近年较高的。二是全力配合税务部门落实减税降费政策，依法加强税收征管，税收收入完成91261万元，税占比为77.2%，比上年提高2.6个百分点，财政收入总量、质量实现双提升。三是规范非税收入征管，确保应收尽收，非税收入完成26933万元，占地方一般预算收入36.9%。
（二）"三保"保障有力。一是保工资。落实基本工资普调、养老金提标、住房公积金、绩效考核奖励和公车补助等政策性待遇，并全部按时发放到位。二是保民生。坚持以人民为中心，财政支出向民生领域倾斜，2019年民生支出19.3亿元，占财政总支出70%以上。教育支出完成53414万元，重点支持农村薄弱学校改造，新建城北、景贤两所小学，增加学位4300个，确保义务教育均衡发展。社会保障和就业支出完成53938万元，实施企业职工养老保险省级统筹，企业退休人员基本养老金实现"十五连调"，提高城乡居民基础养老金和低保标准，落实弱势群体补助资金5290万元。卫生健康支出完成35349万元，重点保障公立医院改革，城乡居民医保财政补助标准提高到520元，基本公共卫生服务财政补助标准提高到69元。三是保运转。规范了津补贴、公务接待费和会议费、差旅费的使用管理，按时拨付各单位人员经费和公用经费，增加村级运转经费，有力保障机关事业单位和乡村两级正常运转。
（三）重点项目建设发力。一是大力培植财源。加大招商引资力度，实施工业倍增计划。全年引进总投资过千万项目25个，新开工亿元以上工业项目10个。2019年度，年纳税在100万元以上企业125户，年增加16户，年纳税在3000万元以上企业3户，年增加1户。二是完善基础设施建设。2019年拨付11200 万元，全力支持开云大道、黄花路、紫巾路、龙泉北路等新干道建设，衡山城区"三纵三横"格局基本形成。拨付老旧小区和棚户区改造资金4169万元，城内主干道全部油化亮化。工业园区、黄花新区、开云新城道路、供水、供电、通讯等基础设施进一步完善。三是发展实体经济。支持传统企业转型升级，认定省级高新技术企业6家，新增小升规企业33家，特色农业产业省级示范园4个。落实农业信用担保贷款2365万元，拨付农业发展资金3759万元，继续保持了粮食生产和生猪调出大县，油茶新造居全市第一。四是推进乡村振兴。大力发展乡村旅游，成功举办中国·衡山第六届乡村生态旅游节，掀起了乡村旅游热。加大农村人居环境整治力度，推进农村"一拆、两改、三清、四化"工程，污水处理、垃圾中转站、城乡供水一体化进入全省项目库，初步建立城乡垃圾收集、污水处理一体化体系。消除了农村卫生室空白村，村级文化活动中心实现全覆盖，乡村精神文明建设更加繁荣。
（四）三大攻坚战推进良好。一是加大政府性债务管控力度，开好债务规范举借"前门"，堵住债务违规举借"后门"，管控银行"闸门"，建立违规举债终身问责制，严控新增债务。积极争取上级专项债券4.3亿元，力推重点项目建设。千方百计筹措资金，化解地方隐性债务2.2亿元。加大存量资产盘活力度，推进融资平台公司市场化转型。二是全力支持脱贫攻坚。全年安排专项扶贫资金8076万元，加大产业、义务教育、基本医疗、住房和饮水安全等扶贫力度，加强扶贫资金监督检查，完善扶贫资金动态监管系统，实行资金使用全公示，提升扶贫资金使用效益。全年共脱贫1583户、4333人，全县贫困发生率降至0.05%，进入全省先进行列。三是加强环境污染防治，全年拨付专项资金8553万元，全力支持南岳自保区矿山企业整治，推进中小河流、黑臭水治理，完成省下达污染防治年度目标任务。
（五）财政改革成效明显。一是落实国家减税降费政策。小微企业普惠性减税，降低增值税税率、社保缴费率，取消行政性收费项目22个，调减9个，全年减税降费1.25亿元。二是完善国库集中支付制度。启动国库集中支付电子化改革，增加直接支付比例，规范授权支付程序，加强国库库款管理。三是强力推进财务机构改革。撤并二级预算单位财务机构，是全市第一个推进财务机构改革县，取得实实在在成效，提高管理效能，预算单位从145个减少到90多个，调整财务80余人转岗从事其他工作，降低行政运行成本2000万元。四是将惠农"一卡通"升级为惠民"一卡通"，国家补贴到个人的资金全部列入惠民"一卡通"。全年纳入"一卡通"发放项目49个，发放惠民资金1.15亿元。五是启动事业单位公车改革，建立公车运行管理平台，规范公车管理。
（六）绩效管理更加规范。一是推行预算绩效管理。制定绩效评价目标，扩大绩效评价面，实行评价结果与预算安排挂钩，提高资金使用效益。二是积极盘活存量资金。加大一批不良债务清收力度，对历年往来款项进行全面清理，及时收回结余结转资金近1亿元，缓解财政支出压力。三是严格财政投资评审。全年评审项目873个，评审总金额8.37亿元，审定金额7.36亿元，核减金额1.01亿元，审减率12.1%。四是加强政府采购管理，规范政府采购程序，严格控制采购标的价格。全年执行政府采购预算14780万元，实际采购13115万元，节约资金1665万元，节约率11.3%。五是完善"互联网+监督"平台建设，将153项民生资金全部纳入系统，对资金使用进行实时监管。六是加强会计业务培训。举办多期政府会计准则和财政支农政策培训，规范机关事业单位和村级财务管理。
2019年全县财政运行情况总体较好，但仍然存在一些突出问题：一是经济发展内外环境复杂。中美贸易摩擦没有停止，国内经济下行压力依然存在，国家大力实施减税降费，政府让利不断增多，财政增收压力更大；二是"三保"支出要求更高。"三大攻坚战"、乡村振兴战略等，刚性支出增多，财政收支矛盾更加尖锐。三是政府性债务风险压力大，债务风险不容忽视。这些问题，我们将加强研判，既要把困难估计的更加充分一些，又要把应对措施考虑得更周全一些，努力加以解决。
三、2020年预算草案
2020年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚决贯彻全国、省财政工作会议及县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，坚持以高质量发展为抓手，牢固树立过紧日子的思想，坚决打赢三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，加快建立现代财政制度，确保全面建成小康社会、脱贫攻坚目标任务完成，推进"四个新衡山"建设。
按照上述指导思想，2020年预算编制主要体现了科学规范、统筹兼顾、厉行节约、讲求绩效、公开透明五项基本原则，深化财政管理体制改革，调整优化支出结构，切实压缩一般性支出，集中财力保工资、保运转、保民生，促进经济发展质量稳步提升。
2020年财政收支预算安排如下：
(一）一般公共预算
1、一般公共预算收入安排。2020年全县公共财政收入安排127659万元，比上年增加9457万元，增长8%。其中：地方一般预算收入安排76654万元，比上年增加3651万元，增长5%；上划中央税收安排40333万元，比上年增加4556万元，增长12.73%；上划省级税收安排10672万元，比上年增加1250万元，增长13.27%。非税收入占地方预算收入比重为29.98%，下降6.91个百分点；税收占一般公共预算收入比重为82%，提高4.79个百分点。
分部门收入安排：税务部门收入安排108981万元，同口径增加14190万元,增长14.97%。财政部门收入安排18678万元，同口径减少4733万元，下降20.22%。
2、一般公共预算支出安排。2020年全县一般公共预算支出安排230485万元（不含非经常性专项转移支付），同口径增加5616万元，增长3.48%，主要支出安排如下：
一般公共服务：预算安排18501万元，同口径减少1804万元，下降8.88%。
教育：预算安排46251万元，同口径增加1870万元，增长5.15%。
文化旅游体育与传媒：预算安排4963万元，同口径增加430万元，增长10.83%。
社会保障与就业：预算安排57932万元，同口径增加3832万元，增长13.45%。
卫生健康：预算安排31844万元，同口径增加2575万元，增长20.97%。
节能环保：预算安排4615万元，同口径减少918万元，下降31.43%。
城乡社区：预算安排3599万元，同口径增加1385万元，增长31.1%。
农林水事务：预算安排25286万元，同口径增加633万元，增长3.59%。
交通运输：预算安排2324万元，同口径减少75万元，下降3.13%。
住房保障：预算安排6633万元，同口径增加355万元，增长26.71%。
3、一般公共预算收支平衡情况。2020年全县地方一般预算收入安排76654万元，上级补助收入128353万元，调入资金30000万元，收入共计235007万元；全县一般公共预算支出安排230485万元，上解支出4522万元，支出总计235007万元，一般公共预算收支体现平衡。
（二）政府性基金收支预算
2020年全县政府性基金收入安排90500万元，政府性基金支出安排60500万元，调出资金30000万元，政府性基金预算收支体现平衡。
（三）社会保险基金收支预算
2020年全县社会保险基金收入安排73942万元，社会保险基金支出安排68408万元，社会保险基金收支相抵，结余5534万元。
（四）国有资本经营收支预算
2020年全县国有资本经营预算收入安排150万元（利润收入），国有资本经营预算支出安排150万元，国有资本经营预算收支体现平衡。
四、2020年财政工作重点及措施
（一）着力推动经济高质量发展。一是加强财源建设。继续实施积极财政政策，支持企业转型升级，落实减税降费、小额担保贷款贴息政策，清理规范行政事业性收费，扶持中小微企业发展，激发市场活力，促进企业做大做强，培植新的财税增长点。二是落实工业"倍增计划"。推动工业园区、黄花新区、开云新区、萱洲片区四大平台建设，增强产业承载和孵化能力。三是完善财税征管机制。创新财税征管举措，做到依法依规、有序有力组织收入，确保均衡入库。四是积极争资跑项。研究中央、省促进经济发展激励政策，主动协调对接，争取更多的政策和项目支持。
（二）着力保障"三保"支出。一是坚持"以收定支，量力而行"原则，贯彻执行政府过紧日子要求，开源节流，厉行节约，有多少钱办多少事，把钱用在刀刃上，不该花、不必花、暂时可以不花的钱一律不花，继续大力压减一般性支出，严禁超越发展阶段和财力可能安排支出。二是自觉接受人大监督，认真落实人大及其常委会预决算决议，强化预算约束，提高预算执行力，不擅自调整预算，原则上不再追加预算支出。三是优化财政支出结构，加强财政资金整合，建立财政存量资金定期清理收回制度，不必要的支出要坚决取消，新增支出要从严控制，原则上不开新的支出口子。四是加快预算拨付进度，加大结余结转资金统筹力度，整合专项资金，盘活存量资金，集中财力保障"三保"支出，保障县委、县政府重大决策支出，量力支持重点项目建设。
（三）着力打赢三大攻坚战。一是坚决完成脱贫攻坚任务。围绕全面建成小康社会目标，继续加大财政扶贫投入力度，加强扶贫资金监管，对标"一标准、两不愁、三保障"，查漏补缺，瞄准短板精准施策，确保真脱贫、脱真贫。二是防范化解政府性债务风险。强化债务监督问责，从严整治举债乱像，提升融资平台公司市场化运行效能，坚决遏制隐性债务增量。积极争取中央、省专项债券，消化存量，继续保持我县债务率在安全可控区间。三是支持打好污染防治攻坚战。树立绿色发展理念，加大环境治理资金投入，从严管控污染源头，建立生态保护长效机制，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，实现污染防治攻坚战阶段性目标。
（四）着力保障和改善民生。一是完善城乡基础设施。积极推进开云南路、龙泉路、开云大道、黄花路、衡山新城等后续建设，抓好旧城改造和新区安置工程，推动南岳高速萱洲互通项目开工，完成农村公路建设任务，争取通组公路基本全覆盖。二是推进乡村振兴战略。加快推进农业供给侧结构性改革，支持现代农业发展，继续推动农村一二三产业深度融合发展，深入推进美丽乡村和新农村建设，推动"三农"工作迈上新台阶。三是继续做好为民办实事。重点做好新冠肺炎疫情防控工作，坚决打赢疫情防控阻击战。补齐公共卫生短板，增强公共卫生服务能力。加快县人民医院门诊综合大楼、县疾控中心、县妇幼保健院整体搬迁项目建设，提高乡镇卫生院和村卫生室医疗服务能力。优化文化、教育资源配置，完善农村教育公共服务体系，继续抓好城镇大班额化解和农村薄弱学校改造，发展公平而有质量教育。推进基层文化阵地建设，增强村级活动中心服务功能。完善基本住房保障和就业服务体系，提高城乡居民医疗保险、基础养老金、低保补助标准，稳步提高社会保障能力。
（五）着力构建现代财政管理体系。一是全面推进预算绩效管理。完善绩效目标指标编制，强化绩效评价结果应用，实现部门、项目和资金全覆盖，评价结果与预算安排、政策调整挂钩，切实做到"花钱必问效、无效必问责"。二是继续完善国库集中支付制度。推进集中支付电子化改革，逐步实现预算单位、财政、银行全电子化，加快集中支付流程，确保资金安全。三是加强政府采购、财政投资评审、国有资产管理，严肃财经纪律，加大采购和评审项目审查力度，强化国有资产收益处置。四是加强财政管理监督，完善财政资金分配使用监管机制，加大财政检查和处理处罚力度，不断提升财政管理效能和服务水平。
各位代表，2020年，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，认真落实县委经济工作会议和县十三届人大及其常委会各项决议，自觉接受人大代表监督，虚心听取政协委员意见建议，锐意进取，攻坚克难，为全面建成小康社会和"四个新衡山"建设而努力奋斗！
二、人大预算批复决议（附件一）
第二部分
衡山县2020年财政预算收支计划
编 制 草 案
一、指导思想
坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚决贯彻中央、省、市财政工作会议及县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，坚持以高质量发展为抓手，坚决打赢三大攻坚战，牢固树立过紧日子的思想，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，加快建立现代化财政工作制度，确保全面建成小康社会目标任务和"十三五"规划圆满收官，推动"四个新衡山"建设取得更大进展。
二、编制原则
（一）综合预算原则。加强全口径预算管理，按照基础数据准确，定额管理标准，项目安排科学的要求，盘活存量资金，提高预算编制的精细化水平。
（二）统筹兼顾原则。预算安排既考虑经济社会发展，又考虑政策需要和财力状况，突出保工资、保运转、保基本民生，落实县委、县政府重大决策，促进全县经济发展。
（三）厉行节约原则。加强部门预算管理，全面贯彻执行中央八项规定，牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，推进节约型政府建设。
（四）讲求绩效原则。强化预算约束，推进政府购买服务，加强项目绩效管理，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督的有机结合。
（五）公开透明原则。按照《预算法》的要求，全面推进预算信息公开和专项资金公开，进一步提高预算透明度，接受更广泛的监督。
三、全年预算收支计划安排
（一）关于2020年一般公共预算的安排
1、公共财政收入安排。2020年全县财政总收入安排127659万元，比上年增加9457万元，增长8%。其中：一般预算收入安排76654万元，比上年增加3651万元，增长5%；上划中央税收安排40333万元，比上年增加4556万元，增长12.73%；上划省级税收安排10672万元，比上年增加1250万元，增长13.27%。一般预算收入中地方税收收入安排53676万元，比上年增加7606万元，增长16.51 %；非税收入安排22978万元,比上年减少3955万元，下降14.68 %。
分部门收入安排：
税务局收入108981万元，较完成数增加14190万元，增长14.97%。
财政局收入18678万元，较完成数减少4733万元，下降20.22%。
一般公共预算支出安排。2020年全县一般公共预算支出安排230485万元（不含非经常性专项转移支付），同口径增加5616万元，增长3.48%。
3、一般公共预算收支平衡情况。2020年，全县一般预算收入安排76654万元，上级补助收入128353万元，调入资金30000万元，收入共计235007万元；全县一般公共预算支出安排230485万元，上解支出4522万元，支出总计235007万元，一般公共预算收支体现平衡。
（二）关于2020年政府性基金预算的安排
2020年全县政府性基金收入安排90500万元（其中：国有土地使用权出让收入90000万元，城市基础设施配套费收入500万元），政府性基金支出安排60500万元（其中：国有土地使用权出让支出安排60000万元，城市基础设施配套费支出安排500万元），调出资金30000万元，政府性基金预算收支体现平衡。
（三）关于2020年社会保险基金预算的安排
2020年全县社会保险基金收入安排73942万元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入10380万元，城镇职工基本医疗保险基金收入7994万元，城乡居民基本医疗保险基金收入28298万元，失业保险基金收入215万元，机关养老保险基金收入27055万元），全县社会保险基金支出安排68408万元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出9184万元，城镇职工基本医疗保险基金支出6608万元，城乡居民基本医疗保险基金支出25437万元，失业保险基金支出124万元，机关养老保险基金支出27055万元），收支相抵，结余5534万元。
(四)关于2020年国有资本经营预算的安排
2020年全县国有资本经营预算收入安排150万元，全县国有资本经营预算支出安排150万元。
四、2020年预算编制说明
预算单位
2020年财政供养的一级预算单位82个，减少12个；二级预算单位6个，减少45个。
县本级预算安排口径
基本支出
1、工资和福利支出。按照2019年11月份在职人数、编制数和人事部门核定的基本工资标准进行安排。
2、机关事业单位基本养老保险。根据在职人员工资总额的16%进行安排。
3、职业年金缴费：按单位本年实际退休人员应缴纳数安排，不纳入部门预算，预留1200万元。
4、基本医疗保险。按照2019年11月份在职人员工资总额的8%进行安排。
5、住房公积金：按照2019年11月份在职人员工资的12％安排。
6、年终奖金（十三个月工资）：按照2019年11月份在职人员基本工资安排。
７、乡镇工作补贴：按照2020年人事部门审核数据安排。
8、抚恤费：根据人事部门核定的单位抚恤人数、金额安排。
9、退休的人员经费：按照社保所全额行政事业单位退休人数2000元/人、年安排。
10、公用经费安排标准
（1）公用经费按照定员定额要求，行政单位公用经费12000/人，事业单位10000/人。
（2）人平经费包干单位公用经费安排：公安局、交警队、按人平3万元/年安排，司法局机关按人平2.2万元/年；纪委监委人平2.91万元/年；审计局人平2.68万元/年；编办人平 2万元/年；财政局人平2万元/年；发改局人平 2万元/年；县森林公安局按人平3万元/年安排。
（3）消防大队公用经费安排：按核定编制人数30人，人平8.5万元/年。
（4）学校公用经费安排：按核定学生人数，小学600元/人、年，初中800元/人、年，高中1000元/人、年。
11、公务用车经费安排标准，按照公车改革方案，参改单位以上年安排渠道和标准按保留车辆数安排。
有用车编制并配置了公务用车的全额预算单位按照保留车辆1万元/年、车的标准安排公务用车维护经费。
12、交通费。公务员单位和参公单位发放的公务交通补贴，按照2019年审批数据安排预算，等审批核算后由单位按实发放。事业单位的公务交通补贴由单位按原渠道据实保障。
项目支出
项目支出分为经常性支出和重点项目支出，经常性支出纳入部门预算，原则上只减不增，业务经费在扣减公用经费提标和一个月奖励工资基础上压减10%以上。重点项目实行项目库管理，预算编制与上年预算执行效果挂钩，对结转资金常年居高不下、使用不力的部门，相应核减其年度预算规模，同时加强部门新增项目管理，坚持集中财力办大事的原则，从严控制新增事项，对所有新增项目都要上报项目绩效目标。
项目支出安排重点
一般公共服务：财税事业费2500万元、政府采购资金3000万元（基金）、人才开发专项基金1000万元（基金）。
国防支出：人防工程建设资金800万元。
公共安全：协警工资及运转经费1220万元，公安专项经费1128万元，城乡网络视频防护系统900万元（基金）。
教育：义务教育均衡发展3400万元，农村中小学校舍维修资金1826万元，家庭经济困难学生资助2054万元，普通教育专项支出2829万元，教育费附加3364万元。
文化体育与传媒：文化旅游产业发展资金1350万元、农村文化建设资金549万元。
社会保障与就业：对机关事业单位基本养老保险基金的补助14600万元，就业创业补贴1015万元，城乡低保补助3927万元，农村五保供养1722万元，对企业养老保险的补助10976万元，城乡居民基本养老保险补助资金7042万元、部分退役士兵社保接续经费3176万元。
医疗卫生与计划生育：基本公共卫生服务1902万元、卫生医药体制改革经费3000万元、突发公共卫生专项经费1000万元，财政对城乡居民基本医疗基金补助14033万元、财政对城镇居民基本医疗保险的补助1350万元。
节能环保：乡村振兴环境综合整治及新农村建设3144万元，污水处理服务托管1400万元（基金）、环境保护及矿山治理3000万元（基金）。
城乡社区：城乡生活垃圾压缩处理2500万元（基金）、城市建设资金4000万元（基金）。
农林水事务：农业支持保护补贴资金3231万元，农田水利设施建设补助金2600万元，扶贫资金5354万元，农村综合服务平台建设1300万元（基金）。
交通运输：公路建设资金3000万元（基金）。
住房保障：廉租房、公租房和棚户区改造资金3224万元，危房改造资金1875万元。
其他：预备费1700万元，还本付息7000万元。
（三）乡镇预算安排口径
人员支出：按照2019年11月份在职人数、编制数和人事部门核定的工资标准进行安排。
公用经费：公用经费12000/人。
专项经费：原则上按照上年项目安排，确实需要调整的必须有省市文件依据。
衡山县2020年财政预算公开套表（附件二，共17张表）
第三部分
相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2020年，衡山县对下税收返还和转移支付预算128353万元，比上年增减少1302万元，降低1.01%。其中：
（一）税收返还
税收返还5235万元，比上年增长2.62%。其中：
所得税基数返还收入2684万元;
成品油税费改革税收返还收入1149万元;
其他返还性收入1402万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付102766万元，比上年增增加13010万元，增长12.66%。其中：
1、 均衡性转移支付32265万元, 比上年增加1531万元，增长4.75%;
2、县级基本财力保障机制奖补资金9284万元，比上年增加1428万元，增长15.38%;
3、企业事业单位划转补助1156万元，比上年增加0万元，增长0%。
（三）专项转移支付
专项转移支付20352万元，比上年减少14449万元，降低41.52%。其中：
1、一般公共服务支出1万元, 比上年增增加0万元，增长0%;
2、教育支出4054万元, 比上年增增加3034万元，增长74.84%;
3、文化旅游体育与传媒462万元，比上年增减少79万元，降低14.6%;
4、社会保障和就业3617万元，比上年增减少3604万元，降低49.9%;
5、卫生健康4390万元，比上年增增加1093万元，增长24.9%;
6、农林水4006万元，比上年增减少11427万元，降低74.04%。
二、举借政府债务情况
（一）2019年地方政府债务限额余额情况
2019年，政府债务总限额19.77亿元，其中一般债务限额14.23亿元，专项债务限额5.54亿元。截止2019年底，地方政府债务余额17.36亿元，其中一般债务余额13.66亿元，专项债务余额3.7亿元。
（二）2019年地方政府债券发行及还本付息额
2019年，衡山县地方政府债券发行额7.38亿元（含再融资债券），其中：发行一般债券4.96亿元，专项债券2.42亿元，平均期限10年，平均利率3.76%。
2019年衡山县偿还地方政府债券本金4.74亿元，其中一般债券4.15亿元，专项债务0.59亿元。
2019年衡山县支付地方政府债券利息0.57亿元，其中一般债券利息0.44亿元，专项债券利息0.13亿元。
(三)2020年地方政府债务还本付息预算数
2020年，衡山县政府债务还本付息预算数1.3亿元，其中：一般债券还本付息预算数0.7亿元，专项债券还本付息预算数0.6亿元。
(四)2020年地方政府债券资金安排情况
2020年我县收到地方新增债券资金36400万元，按照上级文件要求重点向环保、水利、交通基础设施等与我县经济转型升级和社会发展相关的重点领域、薄弱环节倾斜，与年初预算统筹安排，加大教育、棚户区改造等有考核要求项目的支持力度，发挥新增债券引导和带动作用，为稳定经济、改善民生加力增效，具体安排方案如下：
（1）自然村通水泥路400万。
（2）乡镇污水管网建设1000万。
（3）脱贫攻坚等基础设施补短板900万。
（4）Ｇ240长青至白果公路改建320万。
（5）农村人居环境整治480万。
（6）武广高铁衡山西站至衡山黄花坪公路工程2100万。
（7）湖南湘江流域存量垃圾综合治理1400万（外贷资金）。
（8）湖南森林提质增效示范项目2000万（外贷资金）。
（9）衡山县2020年老旧小区改造项目8000万。
（10）衡山县殡仪馆及寿岳陵园建设项目2000万。
（11）衡山县妇幼保健院迁建及住院综合楼建设项目10000万。
（12）衡山县工业园污水厂及污水管网建设工程3000万。
（13）衡山经济开发区标准厂房及配套基础设施建设项目4800万。
三、"三公"经费预算安排情况说明
经县财政局汇总，县级部门，包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、乡镇（街道）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2020年"三公"经费预算为1893万元，其中，公务接待费1149万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费744万元（其中，公务用车购置费 0万元，公务用车运行维护费744万元）。
2019年县级"三公"经费预算汇总数较去年下降200万元，主要是各单位按照中央、省、市和县关于厉行节约，压减一般性支出的要求，严控"三公"经费。
四、预算绩效管理工作开展情况
加强组织保障，成立以县长为组长的预算绩效管理领导小组，单独设立预算绩效评价股，由局长亲自主管，并与预算股合暑办公，从预算编制开始一同布置预算绩效管理工作，以政府购买服务落实预算绩效管理工作经费，使预算绩效管理工作既有组织保障，又有经费保障，从而更好的开展和推进预算绩效管理工作。
结合实际，本着统筹规划、突出重点、积极稳妥、分步实施、讲求实效的原则，先后制定下发《衡山县县级预算支出绩效评价结果应用管理办法》（山财绩【2020】177号）、《衡山县预算绩效目标管理办法》（山财绩【2020】178号）、《衡山县预算支出绩效评价管理办法》（山财绩【2020】179号）等文件，明确了财政绩效管理工作的原则、依据、内容、评价指标、评价标准、组织管理、工作程序、相关操作流程及实施细则，规范了标准文本等系列措施。
2020年按照省厅的部署，聚焦实际问题，全面完善制度体系，进一步规范财政支出管理，优化财政资源配置，提高财政支出效率，加强预算绩效目标管理，推进我县预算绩效管理工作，首先我们加强宣传，利用县融媒体中心，制定专栏，大力宣传绩效管理政策和内容，在会计管理股组织的会计后续教育培训班上，专题讲解预算绩效管理工作，使预算单位充分认识到预算绩效管理工作的重要性，让全县财务人员懂得"预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用"的全过程预算绩效管理，从预算绩效目标的填报的基础工作开始，编制2020年部门预算时，在部门预算软件中设立了部门整体支出绩效目标申报表和专项资金绩效目标申报表，包括项目设立依据、组织实施方案、项目预期结果、核心评价体系等，与部门预算同步报送，同步审核。单位预算批复时同步批复绩效目标。
单位绩效自评，2020年9月，为不断完善政策制度，加强资金使用效益，下发《关于对2019年度部门整体支出开展绩效自评有关事项的通知》（山财绩【2020】176号），要求全县88个预算单位进行绩效自评，并将自评结果报送财政局业务股室和绩效管理股，目前54个单位按要求完成，34个单位未按要求完成，对未完成的单位在年底绩效考核中扣0.5分。根据绩效管理工作要求和单位自评情况，下发《关于对2019年度部分县级财政支出项目及部门整体支出开展现场绩效评价的通知》（山财绩【2020】180号）文件，并与中兴财光华会计师事务所和湖南宏丰益联合会计师事务所达成协议，于2020年9月20日开始，对27个部门预算单位进行部门整体支出进行现场绩效评价，着重挑选27个涉及扶贫资金和重点项目的单位进行现场评价。
现场评价是本次评价的重要手段，在自评与审核的基础上，核查旨在进一步甄别自评报告及佐证材料的真实性，修正指标评分，为各部门整体财政资金绩效评分提供更贴近实际情况的依据，规范财政支出管理，提高资金使用效益，做到"花钱必问效、无效必问责"。本次现场评价重点项目个数27个，评价财政资金总额56275.24万元，尚未支出的资金额度（截止现场评价日）12931.79万元，挤占、挪用资金总额117.82万元，虚报冒领、多头申报资金总额4万元，建议调减预算3064万元。
五、扶贫资金情况说明
2020年本级扶贫资金安排分配情况如下，上级扶贫资金安排分配情况及相关政策办法在专项资金公示中进行单独公示。
