2020年政府决算公开
目 录
第一部分 决算报告
第二部分 决算草案
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算基本支出决算表
5、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
7、政府性基金收入决算表
8、政府性基金支出决算表
9、政府性基金本级支出决算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、政府性基金转移支付预算分地区表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、社会保险基金收入决算表
15、社会保险基金支出决算表
16、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表
第三部分 相关说明
第一部分 决算报告
一、2020年财政预算执行情况
2020年，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的大力监督支持下，坚持稳中求进的工作基调，财政收入稳步增长，有力保障了"三保"支出，财政绩效管理水平明显提高，较好地完成了各项工作任务，全年预算执行情况总体良好。
（一）2020年财政预算收支完成情况
一般公共预算。2020年全县一般公共预算收入完成121441万元，比上年增加3247万元，增长2.75%。其中，地方一般预算收入完成77875万元，比上年增加4873万元，增长6.67%；上划省级收入完成9455万元，比上年增加35万元，增长0.37%；上划中央收入完成34112万元，比上年减少1659万元，下降4.64%。全县一般公共预算支出完成289520万元，比上年增加17192万元，增长6.31%。
一般公共预算收支平衡情况。2020年地方一般预算收入完成77875万元，上级补助收入完成209606万元，债务转贷收入完成15588万元，上年结余919万元，调入预算稳定调节基金5680万元，收入共计309669万元；全县一般公共预算支出289520万元，上解支出4316万元，债务还本支出10391万元，安排预算稳定调节基金4221万元，支出总计308448万元，年终滚存结余1221万元（结转下年支出）。
政府性基金预算。2020年全县政府性基金预算收入完成66392万元，上级补助收入完成7604万元，专项债务转贷收入完成27800万元，上年结余347万元，调入资金153万元，收入共计102296万元；全县政府性基金预算支出101835万元，上解支出30万元，支出总计101865万元，年终滚存结余431万元（结转下年支出）。
社会保险基金预算。2020年全县社会保险基金预算收入完成74266万元，上年结余36152万元，支出完成67587万元，年终滚存结余42831万元。
国有资本经营预算。2020年全县国有资本经营预算收入完成48万元，支出完成 48万元，全年收支体现平衡。
需要说明的是，上述预算执行情况在年度决算批复后，还会有些变化。
（二）上级转移支付情况
2020年上级下达我县转移支付资金204372万元。一是一般性转移支付160942万元，其中：均衡性转移支付收入37406万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入21779万元、教育共同财政事权转移支付收入11748万元、社会保障与就业共同财政事权转移支付收入19591万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入22073万元、农林水共同财政事权转移支付收入16715万元。二是专项转移支付43430万元，其中：教育1677万元、社会保障和就业1567万元、卫生健康1478万元、节能环保6363万元、农林水10434 万元、交通运输1867万元、住房保障11330万元。
（三）地方政府债务情况
截止2020年12月，全县政府债务总额228500万元，其中：一般债务145300万元，专项债务83200万元。分类情况是：公路22700万元，市政建设92400万元，土地储备3500万元，保障性住房20800万元，政权建设300万元，教育2600万元，文化1500万元，医疗卫生10100万元，社会保障400万元，粮油物资储备400万元，农林水利建设1500万元，生态环境保护1400万元，其他70900万元。
二、2020年财政工作主要成效
（一）收入稳步增长。2020年全县一般公共预算收入完成121441万元，比上年增加3247万元，增长2.75%，完成市下达目标任务。其中，税收收入完成93803万元，税占比77.24%。地方一般预算收入完成77875万元，比上年同期增加4873万元，增长6.67%，位居全市前三。非税收入完成27638万元，占地方一般预算收入比重为35.49%，比去年同期下降1.2个百分点，达到省市考核指标要求。
（二）支出保障有力。2020年，全县一般公共预算支出完成289520万元，比上年同期增加17192万元，增长6.31%。全年民生支出占财政总支出70%以上，工资和养老金按时发放到位，保障了绩效考核奖金、车改补助政策执行，提高了乡镇工作人员补贴标准，及时拨付机关事业单位和乡村基层运转经费，圆满完成省市下达的重点民生实事指标任务。
（三）全力打好疫情防控阻击战。一是优先保障防控经费。全年共拨付资金2217万元，为全县防疫工作大局提供坚强保障。二是加快资金拨付进度。节假日专人值班，全天在线响应，保障资金即时申请，即时拨付。三是做好政策调控。迅速出台紧急采购政策，开通疫情防控物资采购绿色通道，简化采购程序。四是稳定市场主体。争取上级专项补助资金，推动出台"县六条"，支持企业复工复产。
（四）项目建设提质增速。一是加强财源建设。安排工业发展专项资金，着力支持产业建设和实体经济发展。全年纳税500万元以上的企业26户，比上年增加8户。二是加大基础设施建设力度。实施湘江街等7个旧城改造项目，支持开云新城、白南高速、开云大道等重点工程建设，完成全年农村公路建设任务。三是全力发展现代农业。推进高标准农田和水利设施建设，支持农业龙头企业、合作社发展，落实惠农补助政策，扩大农业保险范围，提高粮食生产能力。
（五）大力支持民生事业发展。一是稳步提高基本民生保障水平。企业人员养老金实现"十六连调"，社会救助保障标准和物价上涨水平直接挂钩。二是加大医疗卫生投入力度。县疾控中心完成整体搬迁，支持人民医院综合楼、妇幼保健院搬迁项目建设，增强县级医疗卫生保障能力。三是办好普惠性教育。保障义务教育经费，完成一批薄弱学校改造，增加公办幼儿园学位，城区大班额全部化解。四是加大人居环境整治力度。安排中小河流治理资金，推进黑臭水沟治理，乡镇建立垃圾中转站，村组垃圾收集点基本全覆盖，农村卫生厕所比例达90%以上。五是助力平安衡山建设。多渠道筹集资金，全力支持扫黑除恶、禁毒反恐、社区矫正等工作，全面提高城乡治安防控能力。
（六）"三大"攻坚战成效明显。一是脱贫攻坚夺取全胜。全年扶贫资金投入9397万元，优先做好扶贫项目的实施验收和财政评审工作，对扶贫资金使用情况进行全面检查，如期打赢脱贫攻坚战。二是债务风险防控取得积极成效。预算安排还本付息专项资金，争取各类债券32000万元，减轻重点项目建设压力。截至2020年底，全县政府性债务余额567400万元，负债率175.6%，为全省黄色风险提示区。三是污染防治持续推进。支持自保区复绿复垦工作，开展湘江流域禁渔退捕和垃圾场综合治理行动，安排沿江化工企业搬迁改造专项经费，乡镇污水处理项目全面推进，提高生态环境治理成效。
（七）财政改革深入推进。一是坚决贯彻减税降费政策。全年减税降费7100万元，切实增强市场获得感。二是完善财政绩效管理体系。开展部门和项目支出绩效评价，将结果向县人大、县政府报告。对27个项目进行现场评价，涉及资金总额56275万元，建议调减预算13064万元。三是积极推动电子财政建设。国库集中支付电子化运行平台正式上线，预算单位、银行与财政部门数据实现全程网络交互，有力提升了财政运行效率。四是加强国有资产处置。编制了行政事业单位、企业、公共基础设施国有资产报表，全面摸清政府家底，积极处置优质资产。
（八）财政管理更加规范。一是大力压减非生产性支出。坚持"以收定支，量力而行"原则，严守省委划定"六条红线"，各类支出压减15%以上。二是加大资金整合力度。收回两年以上结余结转资金近10000万元，盘活存量资金6518万元，全部统筹进行安排。三是加强政府采购管理。执行采购预算17465万元，实际支出采购额15687万元，节约资金1778万元，节约率10.18%。四是严格财政投资评审。评审项目795个，审核金额130300万元，审定金额115600万元，审减金额14700万元，审减率11.28%。五是完善"一卡通"发放体系。加强"一卡通"基础数据采集，基本民生资金直接到人，累计发放金额16063万元。六是全面推进财政信息公开。部门预算、"三公"经费数据全部上网，260项民生资金录入互联网+监督"平台，涉及金额71667万元。七是开展财务专项检查。配合县纪委加强专项资金使用监管，清理违规发放补助行为。
2020年全县财政执行情况总体较好，但仍然存在一些突出问题：一是财政增收困难。经济下行压力增大，疫情防控常态化，各类减收因素增多，财政增收压力非常大。二是收支矛盾尖锐。各类政策性待遇不断增加，项目建设需要推进，民生保障不能放缓，保支出任务艰巨。三是管理绩效需要进一步提高。财政管理需要更加优化，资金使用效益有待进一步提升。对这些问题，我们将加强研判，既要把困难估计的更加充分一些，又要把应对措施考虑得更周全一些，努力加以解决。
第二部分 决算草案
见（附件）
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2020年，我县税收返还和转移支付决算209654万元，比上年增加10972万元，增长5.52%。其中：
（一）税收返还
税收返还5235万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还2005万元;
增值税"五五分享"税收返还398万元;
消费税税收返还21万元;
所得税基数返还260万元;
成品油税费改革税收返还1149万元;
其他税收返还1402万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付160989万元，比上年增加5902万元，增长3.81%，主要是增加抗疫转移资金。其中：
1.均衡性转移支付37406万元, 比上年增加955万元，增长2.62%;
2. 县级基本财力保障机制奖补资金21779万元, 比上年增加11083万元，增长103.62%;
3. 结算补助2945万元, 比上年增加1168万元，增长65.73%;
4. 资源枯竭型城市转移支付补助964万元, 比上年减少159万元，降低14.16%;
5. 企业事业单位划转补助150万元, 比上年增加0万元，增长0%;
6. 产粮(油)大县奖励资金1695万元, 比上年增加566万元，增长50.13%;
7. 重点生态功能区转移支付0万元, 比上年减少2238万元，降低100%;
8. 固定数额补助9884万元, 比上年增加0万元，增长0%;
9. 革命老区转移支付1150万元, 比上年增加196万元，增长20.55%;
10. 贫困地区转移支付3711万元, 比上年增加1220万元，增长48.59%;
11. 公共安全共同财政事权转移支付735万元, 比上年增加112万元，增长17.98%;
12. 教育共同财政事权转移支付11748万元, 比上年增加760万元，增长6.92%;
13. 文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付418万元, 比上年减少5万元，降低1.18%;
14. 社会保障和就业共同财政事权转移支付19591万元, 比上年增加7702万元，增长64.78%;
15. 医疗卫生共同财政事权转移支付22073万元, 比上年减少1718万元，降低7.22%;
16. 节能环保共同财政事权转移支付469万元, 比上年增加261万元，增长125.48%;
17. 农林水共同财政事权转移支付16715万元, 比上年减少34万元，降低0.20%;
18. 交通运输共同财政事权转移支付1668万元, 比上年增加635万元，增长61.47%;
19. 住房保障共同财政事权转移支付4182万元, 比上年增加1105万元，增长35.91%;
20. 粮油物资储备共同财政事权转移支付141万元, 比上年增加0万元，增长0%;
21. 灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付378万元, 比上年增加378万元，增长100%;
22. 其他共同财政事权转移支付0万元, 比上年减少1150万元，降低100%;
23. 其他一般性转移支付3167万元, 比上年减少14935万元，降低82.50%;
（三）专项转移支付
专项转移支付43430万元，比上年增加5070万元，增长13.22%。其中：
1.一般公共服务支出2987万元, 比上年增加1137万元，增长61.46%;
2.公共安全支出210万元, 比上年减少1115万元，降低84.15%;
3.教育支出1677万元, 比上年增加825万元，增长96.83%;
4.科学技术支出899万元, 比上年减少213万元，降低19.15%；
5. 文化旅游体育与传媒支出393万元, 比上年减少14万元，降低3.44%;
6. 社会保障和就业支出1567万元, 比上年增加364万元，增长30.26%;
7. 卫生健康支出1477万元, 比上年增加1141万元，增长339.58%;
8. 节能环保支出6363万元, 比上年增加1248万元，增长24.40%;
9. 城乡社区支出1338万元, 比上年增加995万元，增长290.09%;
10. 农林水支出10433万元, 比上年减少3628万元，降低25.80%;
11. 交通运输支出1867万元, 比上年增加797万元，增长74.49%;
12. 资源勘探信息等支出1722万元, 比上年增加1701万元，增长8100%;
13. 商业服务业等支出508万元, 比上年增加131万元，增长34.75%;
14. 金融支出21万元, 比上年减少44万元，降低67.69%;
15. 自然资源海洋气象等支出134万元, 比上年减少1361万元，降低91.04%;
16. 住房保障支出11330万元, 比上年增加3444万元，增长43.67%;
17. 粮油物资储备支出74万元, 比上年增加46万元，增长164.29%;
18. 灾害防治及应急管理380万元, 比上年增加380万元，增长100%;
19. 其他支出0万元, 比上年减少664万元，降低100%;
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2020年，政府债务总限额234079万元，其中一般债务限额150928万元（含外贷限额0），专项债务限额83151万元。截止2020年底，地方政府债务余额229253万元，其中一般债务余额146103万元，专项债务余额83150万元。
（二）地方政府债券发行情况
2020年，省转贷新增债务限额15588万元，其中一般债务限额15588万元，专项债务限额27800万元，据此，发行一般债券15588万元，专项债券27800万元，平均期限15年，平均利率3.62。
(三)地方政府债务还本付息情况
2020年偿还地方政府债券本金10396万元，其中一般债券10396万元，专项债务0万元，支付地方政府债券利息7060万元，其中一般债券利息5067万元，专项债券利息1993万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
一是大力压减非生产性支出。坚持"以收定支，量力而行"原则，严守省委划定"六条红线"，各类支出压减15%以上。二是加大资金整合力度。收回两年以上结余结转资金近10000万元，盘活存量资金6518万元，全部统筹进行安排。三是加强政府采购管理。执行采购预算17465万元，实际支出采购额15687万元，节约资金1778万元，节约率10.18%。四是严格财政投资评审。评审项目795个，审核金额130300万元，审定金额115600万元，审减金额14700万元，审减率11.28%。五是完善"一卡通"发放体系。加强"一卡通"基础数据采集，基本民生资金直接到人，累计发放金额16063万元。六是全面推进财政信息公开。部门预算、"三公"经费数据全部上网，260项民生资金录入互联网+监督"平台，涉及金额71667万元。七是开展财务专项检查。配合县纪委加强专项资金使用监管，清理违规发放补助行为。
5、2020年度衡山县一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
5、2020年度衡山县一般公共预算本级支出决算功能分类明细表
6、2020年度衡山县一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
11、政府性基金转移支付决算分地区表_7725811、政府性基金转移支付决算分地区表
17、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表_8980617、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表