2015年财政上半年工作总结及下半年工作思路

 

2015年上半年，财政部门紧紧围绕县委、县政府安排部署，在财政形势依然严峻、财政收支矛盾十分突出、财政收入由高速增长转为中低速增长新常态下，抓住稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的工作重点，认真落实积极的财政政策，扎实推进财税改革，顺利实现了财政收支“时间过半，任务过半”，确保了财政平稳运行，确保了党政机关和基层正常运转，促进了衡山经济发展。

一、财政收支情况

1?6月份，财政总收入累计完成44225万元，为年度预算任务85168万元的51.93%，比上年同期增加5694万元，增长14.78%，收入增幅排全市前列。其中：地方一般预算收入累计完成32329万元，为年度预算任务的53.42%，比上年同期增加3016万元，增长10.29%；上划中央收入累计完成8765万元，为年度预算的46.02%，比上年同期增加1483万元，增长20.37%；上划省级收入累计完成3131万元，为年度预算的55.91%,比上年同期增加1195万元，增长61.73%。分部门完成情况：国税完成9369万元，占年度预算42.91%，增长11.26%；地税完成19887万元，占年度预算51.28%，增长56.28%；财政完成14969万元，占年度预算60.97%，增长69.6%。全县税收收入完成28454万元，占公共财政收入的比重为64.34%，比上年同期提高10.55个百分点，收入质量明显提高。

政府性基金收入：1?6月份，政府性基金收入累计完成5545.4万元，为年度预算任务37960万元的14.6%。

社保基金收入：1?6月份，社保基金收入累计完成63.55万元，为年度预算任务53610万元的0.12%。

据快报统计，2015年1?6月份，财政总支出完成95245万元，比上年同期增加13412万元，增长16.4%。

二、上半年主要工作完成情况

（一）开源节流，确保应收尽收。

根据年初确定的收入任务，细化征管措施，强化目标考核，抓好分解落实。加强对全县主体税源企业的摸底，对企业经营情况进行细致分析，科学设定收入目标，在执行过程中把握时间进度。坚持以财税分析调度会为载体，加强财税部门联系，做到常沟通、常协调，形成财税征管合力，确保各项征管措施贯彻执行。按照均衡入库的要求，县委、县政府“两办”建立严格的督查考核机制，每月对财税收入征管情况进行通报，实行层层目标管理，奖罚兑现，充分调动各部门狠抓财税工作的积极性。完善非税征管机制，积极支持和协调相关部门做好执收执罚，加强国有资源、国有资产经营收益收入征管，确保非税收入及时足额入库。2015年上半年实现非税收入15771万元，超时间进度11.73百分点，超任务2996万元。

（二）科学理财，支出保障更加有力。

坚持“有保有压”的方针，保障全县财政供养人员的政策性待遇到位和党政机关的正常运转，积极筹措和灵活调度资金，确保各项刚性支出需要。今年6月份，在职干部职工工资预增部分和离退休人员按政策标准增加的总额全部发放到位。服务“三农”，加大农村基础设施建设投入力度，推进农村公路、农田水利、农村公益事业等建设。落实各项涉农惠农政策，兑现惠农补贴资金1469万元，惠及7.5万农户。教育、社会保障、医疗卫生等民生支出优先保障，均比上年同期有所增长。支持普惠性民办幼儿园建设，农村中小校舍改造，支持高中、职业教育发展，大大改善了办学条件。确保了城乡低保对象补助及时足额发放，民政优抚和自然灾害救补资金按时拨付到位。基本公共卫生服务水平和城镇居民基本医疗保险报付率均有提高。改善城市居住环境，主要是安排旧城改造资金1000万元，投入3000万元用于城市道路建设、排水管网改造和路灯安装。

（三）助推转型，提升服务经济能力。

统筹运用财税杠杆，积极支持转方式、调结构、促“两型”，全面支持园区建设，推动衡山发展“升级版”。通过土地出让、贷款融资等方式争取资金，投入重点工程建设、淘汰落后产能；争取华融湘江银行贷款800万元用于归还干部融资款。充分利用中小企业信用担保公司，帮助企业融资。以我县优势产业、特色产业为重点，加强小额担保财政贴息资金管理，积极扶持中小企业。上半年共为203户小额贷款户担保，发放贷款金额达1396万元，实际拨付贴息金额76万元。今年上半年财政还通过积极筹措资金，投入工业园区发展资金8000多万元，保障工业园区迎检公路，推进工业园区标准厂房改造。同时加快推进南岳?马迹线、九龙大道等干道建设和污水处理二期、紫金公园公路油化、毛泽建公园、霞流棚户区改造等多项重点项目建设。

（四）加强管理，提高资金使用效益。

强化部门预算管理。组织新《预算法》培训，严格按照新《预算法》的要求，完善预算编制内容，今年我县按要求分别编制了公共财政收支预算、政府性基金收支预算、社会保障基金收支预算。把政府性资金全部纳入预算管理，同时按要求细化预算编制，基本支出按功能分类编制到款，按经济分类编制到项。项目支出全部编制到具体项目和使用单位。预算执行中严格坚持“先有预算，后有支出”的原则。非特大、重大事项中途一律不再调整预算。加强预算绩效评价管理。对新型城镇化建设、省级计划生育利益导向、省级企业技术改造节能创新等5项专项资金进行了重点绩效评价，对重点项目支出实行跟踪问效，并进一步扩大绩效评价范围，逐步实现财政支出绩效评价全覆盖。加强财政监督管理。5?6月开展财政综合执法检查，重点检查单位“三公经费”、津补贴发放、专项资金使用情况，严肃财经纪律。加强政府采购管理。1?6月份完成集中采购预算金额4136万元，实际采购金额3689万元，节约资金447万元，节约率达10.81%。加强财政投资评审管理，对财政性投融资建设项目的工程概算、预算进行评价审查，有效控制财政投资项目建设资金。今年已经审结196个项目，共审核资金总额达到2.42亿元，审减金额4891万元，审减率达到20.2%。

（五）深化财政改革，完善财政管理机制。

完善国库集中支付改革。清理规范财政专户，将社保类专户从13个撤并成3个，并将非税收入过渡户进行归口管理；将国库集中支付管理向乡镇一级延伸，拟定了《衡山县乡镇国库集中支付改革方案》并上报省厅。2015年上半年，共支付14504笔，支付总金额42861万元，其中直接支付为12813笔、38294万元,授权支付1691笔、4567万元。拒绝不合理支付申请323笔、733万元。稳步推进预算管理改革，建立跨年度预算平衡机制。根据《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》（国发[2015]3号）文件规定和上级财政部门对中期财政规划和补充预算编制的指导要求，制定了我县中期财政规划，为下一步的预算编制工作打下基础。清理盘活存量资金。根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发[2014]70号）文件规定和上级财政部门关于盘活存量资金的指导精神，经过对全县147个预算单位存量资金进行清理，对各单位存量资金结构的深入分析研究，现已制定初步的盘活建议报市局做第一手资料。完善国有资产管理体制，加快清理各单位历年处置资产，采用先评估后公开、公正、公平拍卖程序处置了看守所和拘留所的资产。积极盘活国有资产为融资作抵押担保，上半年共完成资产抵押23000万元。

三、下半年工作思路

（一）继续强化收入征管。大力采取有效措施，努力实现应收尽收，确保完成全年收入目标。一是加大征管力度。配合税务部门要加大征管、稽查力度，堵塞税收“跑冒滴漏”，做到依法治税，应收尽收。二是进一步加强对重点税源企业的纳税监控，及时了解掌握重点税源企业纳税和主要税种税收完成情况，分析原因，研究对策，积极采取措施，确保各项税种收入按期足额入库。三是跟踪服务，对重点项目、重点纳税企业继续执行领导挂钩，跟踪服务，帮助解决企业运行实际困难。四是加强对全县税收收入的分析监测。继续开展好县季度税收收入分析、税源调查等工作，对税源监控、税收征管及财政收入保障等工作提出改进措施和建议。

（二）继续服务好全县经济发展。一是严格执行财政扶持政策，及时兑现扶持实体企业和现代服务业、物流企业的各项政策，积极帮助税收贡献大的企业向上争取各类政策资金，为企业发展和税源壮大增添动力。二是加大融资力度。执行好财政存款与银行贷款配比机制，发挥好财政在协调银行贷款方面的积极作用。加强融资平台建设，加快实体化转变，提高抗风险能力，提高融资水平。发挥财政部门牵头协调作用，进一步加强与金融机构的合作关系，提高融资的计划性、持续性，为重点项目建设提供资金保障。三是积极跑项争资。加强与上级财政部门沟通联系，同时及时向各部门通报中央、省财政扶持政策信息，积极协助相关部门争取各类政策资金，为衡山的经济建设提供更多的资金支持。

（三）继续强化支出管理。把握重点支出方向，严格按照县委、县政府决策部署，区别各类事项的轻重缓急安排各项支出，对优先保障的重点支出要加快拨付进度，确保早到位，早见效。下半年，全力确保新增财力重点向民生倾斜，特别是加大教育均衡发展投入力度。全面落实好各项涉农惠农政策，加快涉农补贴、农村社会事业等资金拨付。大力支持公共卫生、社会保障、公共安全等社会事业发展，完善城乡居民最低生活保障、企业职工基本养老保险和失业保险制度，落实好促进就业和再就业优惠政策，提高就业保障水平。

（四）创新财政资金管理方式。按照国务院（国发[2014]63号）、财政部（财库[2015]57号）、省财政厅（湘财库[2015]4号）文件精神，试编权责发生制政府财务报告。认真学习PPP模式，根据上级锁定地方政府债务，控制新增地方政府债务的要求，积极探索PPP模式，将符合申报条件的项目进行包装、申报，采取PPP模式，积极与合作方洽谈对接。进一步夯实政府性债务管理基础，重点抓好县开发区管委会、县城乡建设投资有限公司、开云新城项目建设部等地方债券活动频繁单位的债务管理与控制，开展地方政府性债务追踪问效工作。结合我县财政支出绩效评价和财政信息公开实施方案，对50项重点专项资金信息进行公开。

 

衡山县财政局

二〇一五年七月九日