单位基本情况

衡山县福田铺乡中心学校位于衡山县开云镇建设街49号，是全额拨款的事业单位。人员编制109人，实有在职人数109人，退休66人。职责定位：1.负责全国基础教育（含学前教育）。2.主管全乡教育和教师队伍建设工作。3.负责管理基础教育教学的各类考试及招生工作。

? 单位财务状总分析

1.收入结构分析

一般公共预算财政拨款收入总计为：10959172.57元。

2.全年收支分析

全年总收入为：10959172.57元，总支出为：10959172.57元，其中：工资福利支出6240309.5元、对个人和家庭的补助支出3344878.92元、商品和服务支出988941.15元；其他资本性支出：385043元。人员经费占支出率为：87.46%。

3.资产负责分析

资产合计：10802601.82元，其中：库存现金563.68元、财政应返还额度990984.26元、其他应收款796703.4元、固定资产9014350.48元；负债合计：660203.4元，其中：应付帐款203.4元、短期借款660000元；净资产合计：10802601.82元，其中：非流动资产基金9014350.48元、财政补助结余1120665.19元，非财政补助结转7382.75元。

 

? 本单位财务开展情况

财务工作的基本要求是反映本年度单位在加强财务管理、会计核算等方面采取的措施及产生的积极效果。

1. 完善财务制度建设，使管理更具规范化

2. 财务制度建设是财务科非常重视的基础性工作。衡山县福田中心学校在2015年已实施各项有关规章制度的基础上，严格按照党和国家有关财经方针政策，认真执行教育局制定的《会计电算化管理制度》、《财务报销流程》、《地《会计档案保管期限》、、《政府采购管理办法》等制度。

3. 为校当好家、理好财

财务室作为非盈利部门，只停留在记账、算账的基础上是不行的，也不符合市场经济对财务人员的要求，必须合理、科学理财，并有效控制成本（费用），充分发挥单位内部控制的职能。积极加强会计基础工作，通过对县局的一系列制度的学习，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题、找漏洞，并反复消化，严格把关。在各环节中，强调一定要坚持原则，不讲人情，把一些不规范的票据和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，依据相关制度的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下一个环节。

4.强化经费监督，做好收支平衡

本着勤俭、节约、高效的原则，科学、合理地对2015年经费预算进行了详细分解，从整体上对经费有了统筹安排。在具体工作中，依法、合理、有效使用每一项资金，严格按照专项资金支付程序办事。与此同时，建立了严格的资金支付流程，加快了数据统计分析工作，做到先审后支、不审不支、支出必有来源，实行了先批后支的报账程序，全过程监督预算执行，提高财务管理，保证了收支平衡。

5.部门预算编制及总体执行情况

一是细化预算内容，根据近几年财务支出明细账详细分析收入、费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为2016年全面预算奠定了基础；二是提高预算透明度，其明细指标以全乡工作要点分解到各校，使各校对全乡全年预算有一个比较全面的了解，增强了预算的透明度；三是增强预算的刚性，注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的针对所出现的问题进行认真分析，注重解决实际问题，严格审批程序。一年来，预算的总体执行况良好。