一、单位基本情况

衡山县衡山县开云镇中心学校位于衡山县开云镇师古桥村，是全额拨款的事业单位。人员编制291人，实有在职人数290人，退休233人。职责定位：小学初中阶段义务教育、幼儿阶段教育。

二、单位财务状总分析

1.收入结构分析

上年结余：1963368.89元；普通教育收入：26235123.74元，其中：小学教育收入12117559.44元、初中教育收入2100000、其他普通教育收入12017564.3元；教育费附加收入：103820元；社会保障和就业收入：7919225.38；其他收入：250000元；收入总计为：36471538.01元。

2.全年收支分析

全年总收入为：36471538.01元，总支出为：34508169.12元，其中：工资福利支出11576361元、对个人和家庭的补助支出9431993.5元、商品和服务支出13094491.62元；其他资本性支出：405323元；年底结余为：1963368.89元。人员经费占支出率为：60.88%。

3.资产负责分析

资产合计：14558515.25元，其中：库存现金22727.21元、财政应返还额度2327123元、其他应收款55400元、固定资产12153265.04元；负债合计441381.32元，其中其他应收款：441381.32元。净资产合计：14117133.93元，其中非流动资产基金12153265.04元、专用基金500元、财政补助结余1920483.22元；资产负债率为：3.03%。

三、三公经费支出情况

2015年度接待批次21批，接待人数185人，费用共计10000元。

四、部门预算编制及总体执行情况

一是细化预算内容，根据近几年财务支出明细账详细分析收入、费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为2016年全面预算奠定了基础；二是提高预算透明度，其明细指标以全局工作要点分解到部门，使各部门对全局全年预算有一个比较全面的了解，增强了预算的透明度；三是增强预算的刚性，注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的针对所出现的问题进行认真分析，注重解决实际问题，严格审批程序。一年来，预算的总体执行况良好。