一、单位基本情况职责

江东中心学校是全额预算拨款事业单位。人员编制103人，实有在职人数87人，退休人员67人。部门职责是主要从事九年义务教育教学。

二、单位财务情况

1全年收支分析

全年总收入为：10170176.52元，总支出为：10170176.52元，其中：工资福利支出4769564元、对个人和家庭的补助支出3173500.52元、商品和服务支出2227112元；人员经费占支出率为：79%。

2.资产负债分析

资产合计：9648688.6元，其中：库存现金9625元、财政应返还额度1749352.36元、其他应收款54400元、固定资产7835311.24元；负债合计：1813377.36元，其中：其他应付款47577.36元；短期借款1765800元，净资产合计：7835311.24元，其中：非流动资产基金7835311.24元.财政补助结余

资产负债率为：19%。

三、本单位财务开展情况

财务工作的基本要求是反映单位本年度在加强财务管理、会计核算监督等方面采取的措施及产生的积极效果。单位财务围绕这一目标开展工作。

1.完善财务制度建设，使管理更具规范化

2.服务师生，当家理财

学校财务作为非盈利部门，除了记账、算账，还必须合理、科学理财，并有效控制成本（费用），充分发挥单位内部控制的职能。积极加强会计基础工作，通过对全校的一系列制度的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题、找漏洞，并反复消化，严格把关。在各环节中，强调一定要坚持原则，不讲人情，把一些不规范的票据和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，依据相关制度的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下一个环节。

3.强化经费监督，做好收支平衡

年初，我校就对针对本年度部门结构调整在经费支出方面进行详细分析，按照财务科目进行分类，以部门生产特点为参考依据。本着勤俭、节约、高效的原则，科学、合理地对2015年经费预算进行了详细分解，从整体上对经费有了统筹安排。在具体工作中，依法、合理、有效使用每一项资金，严格按照专项资金支付程序办事。与此同时，建立了严格的资金支付流程，加快了数据统计分析工作，做到先审后支、不审不支、支出必有来源，实行了先批后支的报账程序，全过程监督预算执行，提高财务管理，保证了收支平衡。

4．部门预算编制及总体执行情况

一是细化预算内容，根据近几年财务支出明细账详细分析收入、费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为全面预算奠定了基础；二是提高预算透明度，其明细指标以全局工作要点分解到部门，使各部门对全局全年预算有一个比较全面的了解，增强了预算的透明度；三是增强预算的刚性，注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的针对所出现的问题进行认真分析，注重解决实际问题，严格审批程序。一年来，预算的总体执行况良好。

 

 

四 “三公”经费问题

我校高度重视和控制三公活动及开支，标准严格控制在国家财政相关政策允许范围之类，近年来三公开支逐年下降。

 

 

五 存的问题及对策

2015年，我校的财务工作在制度建设，保障服务方面取得了一定的成绩，但仍然存在着较为突出的问题，如部门预算、执行、决算口径一致，分析原因不够等等。这些问题，都需要通过在新的一年里通过各种有效措施妥善加以解决，诸如加强财务人员的专业知识学习、完善项目资金全程管理体系以及等等。