1、职能职责
（一）具体做好政策、法律法规、规章制度的贯彻实施；
（二）对各单位收支计划的实施进行指导、监督；
（三）管理好报帐单位的各位资金；
（四）对各单位的报帐员进行业务培训；
（五）做好本系统对内、对外的协调工作；
（六）做好“集中管理、分户核算”；
（七）宏观调控和指导各校做好社保缴纳工作，与财政、税务及社保部门进行稽核对账；
（八）配合做好财务审计、纪检检查和互联网监督等工作；
（九）完成上级交办的其他事项。
2、决算单位构成
2019年部门决算编制范围包括实验中学、4所城内小学、2所城内幼儿园和12所乡镇中心学校，共有二级预算单位19个，至2019年11月，共有编制2577名，实有人数2226人。收入全部为公共财政预算收入，支出包括各二级预算单位基本运行的经费。
二、部门收支概况
2019年度全年收入33413.87万元,其中:财政拨款收入33413.87万元。
全年支出总计32071.83万元，其中基本支出27441.44万元（人员经费25956.57万元、日常公用经费1484.87万元）、项目支出4630.39万元。
详细情况如下：
1、工资福利支出248478875.1元。其中：基本工资119812591元，津贴补贴13341180元，奖金1124431.58元，伙食补助费18930，绩效工资49238542.59元，机关事业单位基本养老保险 25402961.18元，职工基本医疗保险13,328,976.07元，其他社会保障缴费1,343,084.11元，住房公积金 10,946,246.00元，其他工资福利支出13,886,955.98元。
2、商品和服务支出44,934,216.07元，其中：办公费13,607,737.67元，印刷费1,612,893.57元，咨询费6,900.00元，水费560,688.94元，电费1,625,601.45元，邮电费78,460.42元，物业管理费22,520.00元，差旅费856,872.25元，维修费15,361,787.24元，会议费697,263.30元，培训费1,451,331.78元，劳务费838,239.00元，公务接待费428,517.00元，工会经费6,065,382.97元，福利费145,824.00元，其他交通费用373,746.80元，其他商品服务支出1,051,469.08元。
3、对个人和家庭的补助支出11,125,828.36元。其中抚恤费1,230,569.10元，生活补助932,549.50元，医疗费补助 34,198.00元，助学金7,705,221.76元，奖励金329,468.00元，其他个人家庭补助支出893,822.00元。
4、资本性支出6,892,112.65元。其中房屋建筑物构建4,926,455.80元，专用设备购置192,087.00元，基础设施建设1,722,177.85元，大型修缮35,392.00元，其他基本建设支出16,000.00元。
5、其他资本性支出9,266,896.11元，其中办公设备购置2,450,373.00元，专用设备购置1,508,115.06元，基础设施建设254,076.00元，大型修缮4,988,795.05元，其他资本性支出65,537.00元。
6、其他支出17,266.00元，其中赠与17,266.00元。
年初结转和结余1383.83万元，其中：基本支出结转1344.27万元，项目支出结转和结余39.56万元。年末结转和结余2725.87万元，其中：项目支出结转和结余460.47万元，基本支出结转2265.40万元。
三、公共财政预算“三公”经费支出情况说明
2019年衡山县基层学校、幼儿园“三公”经费公共财政预算安排数为75.52万元，其中：公务接待费支出75.52万元，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。实际支出42.85万元，其中：公务接待费42.85万元。实际支出与预算相比减少32.67万元。
四、绩效情况说明
从整体上看，2019年基层学校、幼儿园各单位各部门资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。
基层学校、幼儿园各单位各部门在2019年整体支出情况良好，已按规定公开。
五、资产情况
1、资产329,035,821.73 元，固定资产年末原值304,536,648.91元，在建工程4,700,200.00元，待处置资产损溢18,380,079.48元。
2、其他应收款6,611,614.64元
3、其他应付款9,708,622.97元
六、其他重要事项说明
1、运行经费情况
单位全年运行经费44,934,216.07元。主要用于办公费、印刷费、差旅费、维护费、劳务费等。
2、政府采购经费情况
政府采购资金4,289,626.00元。其中设备4,289,626.00元。
3、国有资产占用情况说明。截止2019年12月31日，本单位资产总额329,035,821.73 元，无形资产0元，负债 14,831,171.37元，净资产314,204,650.36元。
七、专业名词解释
1、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
3、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
6、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
7、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
8、工资福利支出(支出经济分类科目类级)：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
衡山县基层学校财务集中核算中心
2020年9月14日
扫一扫在手机打开当前页