关于2022年度县财政预算执行、决算草案和其他财政收支审计工作报告反映问题整改情况的报告

一、整改工作实施情况

2023年7月25日县十四届人大常委会第15次会议听取并审议了《关于衡山县2022年度财政预算执行、决算草案和其他财政收支情况的审计工作报告》。县人大常委会要求县政府及各预算执行单位对审计报告中反映的问题要在规定的时间内认真完成整改。

二、整改工作落实情况

(一)县本级公共财政预算执行中发现问题的整改情况

1.关于"预算编制不科学"的问题，县财政局将加大工作力度，督促收入征收部门科学准确预计收入情况，并根据政府法定收入目标、上年预算执行情况、有关支出绩效评价结果科学编制预算。

2.关于"未清理确认的待查收入3359万元"的问题，县财政局已组织进行清理，并联系各征收单位对资金进行确认，无法确认的将全额缴入国库。

3.关于"收入混淆入库1343万元"的问题，县财政局已在2023年整改，今后将严格按照《财政总会计制度》及时准确入账。

4.关于"9家单位决算（草案）编制不真实"的问题，县财政局及时督促相关单位对决算报表等情况进行梳理，按要求调整到位。该项问题已经整改到位。

5.关于"财政各信息系统间数据兼容性不高，数据利用效果不理想"的问题，县财政局目前已经实现财政预算编制、预算执行、国库支付、会计核算、金融债务、绩效考核全部整合，下一步将进一步加快数据统一，从而使整个财政业务系统实现全部整合，进一步提升数据利用效果。

（二）政府债券管理发现问题的整改情况

1.关于"县财政未及时拨付专项债券资金3200万元"的问题，县财政局已将3200万拨付到位。

2.关于"个别专项债券项目收入未及时上缴国库615.22万元"的问题，县财政局已督促城建投公司将该笔收入上缴国库，目前正在整改中。

（三）财政存量资金及库款保障情况发现问题的整改情况

1.关于"财政暂存暂付款清理进度缓慢"的问题，县财政局推动以县政府名义出台《衡山县行政事业单位往来款清理清收工作方案》，组织人员开展专项检查。截止2023年9月底，暂存款余额17015万元，已清理22033万元；暂付款余额67791万元（预拨经费8153万元，其他应收款59638万元），清理16301万元（预拨经费16243万元，其他应收款58万元）。

2.关于"未盘活财政存量资金规模较大"的问题，县财政局已将结转结余两年以上的财政存量资金6292.19万元全部清理盘活到位。

（四）扶贫贷款贴息延伸审计发现问题的整改情况

1.关于"扶贫小额信用贷款大部分未直接用于贫困户发展生产"的问题，为了不影响脱贫户的存款收益，县财政局督促农商银行对该类问题实行逐步、分批整改，目前已完成70%，预计2024年整改进度完成80%，2025年末全部整改完毕。同时积极会同县相关部门支持农村产业发展，发挥扶贫资金使用效益。

（五）专项债券延伸审计发现问题的整改情况

1.关于"八里片区综合开发项目指挥部办公室违规发放信访维稳、安全生产岗位津贴0.66万元"的问题，八里片区综合开发项目指挥部办公室已退回该项资金，该问题已整改到位。

2.关于"公务接待管理混乱，招待费无公函和接待清单"的问题，八里片区综合开发项目指挥部办公室出台了公务接待管理制度，并将严格按照制度执行。