2018年度衡山县水利局部门决算编制说明-衡山县人民政府门户网站

2018年度衡山县水利局部门决算编制说明

第一部分：衡山县水利局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分附件

第一部分 衡山县水利局部门概况

一、部门职责

1.负责保障全县水资源的合理开发和利用，拟定全县水利战略和政策；组织编制县级确定的重要江河流域综合规划、防洪规划等重大水利规划。按规定制定水利工程建设有关制度并组织实施，负责提出水利固定资产投资规模、方向和县财政性资金安排的建议，按规定权限审批、核准县规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出县水利建设投资安排建议并组织实施。

2.负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹兼顾和保障。实施水资源的统一监督管理，拟定全县中长期供求规划、水量分配方案并监督实施，组织开展水资源调查评价工作，开展水能资源普查和调查评价。负责全县流域、区域的水资源调度，组织实施取水许可、水资源有偿使用制度和水资源论证、防洪论证制度，指导水利行业供水和乡镇供水工作。

3.负责水资源保护工作。组织编制水资源保护规划，组织拟订江河水功能区划并监督实施，核定水域纳污能力，提出限制排污总量建议，负责入河排污口设置审批工作，指导饮用水水源爆发工作，指导地下水开发利用和城市规划区地下水资源管理保护工作。

4.负责防治水旱灾害，承担县防汛抗旱指挥部的日常工作。组织、协调、监督、指挥全县防汛抗旱工作，对全县重要水利工程实施防汛抗旱调度和应急水量调度，编制全县防汛抗旱应急预案并组织实施。指导水利突发公共事件的应急管理工作。

5.负责全县水能资源开发利用的统一监督管理，会同有关部门编制水能资源开发利用规划并监督实施，负责全县水能资源开发利用权有偿取得工作。

6.负责节约用水工作。拟定节约用水政策，编制全县节约用水规划，制定有关标准，指导和推动节水型社会建设工作。

7.组织指导水利设施、水域及其岸线的管理和保护，组织指导江河、水库及河口、滩涂的治理和开发，负责河道管理工作，指导水利工程建设和运行管理。

8.负责水土保持工作。拟定水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告，负责开发建设项目水土保持方案的审批、监督实施及水土保持设施的验收工作，指导开发建设项目的水土保持方案实施。负责水土保持水费征收制度的实施。

9.指导农村水利工作。组织协调农田水利基本建设，指导农村饮水安全。节水灌溉等工程建设与管理工作，指导农村水利社会化服务体系建设。指导农村水电电气化和小水电代燃料工作。

10.指导线水利行业的国有资产监管工作，承担全县水利资金和下属单位国有资产的监督管理工作；指导水利经济和水利风景区建设与管理工作。

11.负责重大涉水违法事件的查处，协调并仲裁部门间和乡（镇）间的水事纠纷，组织、指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝的安全监管，指导水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督。

12.开展水利科技工作，组织开展水利行业质量监督相关工作，指导和监督实施水利行业的技术标准、规程规范，承担水利统计工作，指导全县水利队伍建设，指导全县水利信息化工作。

13.负责县城防洪工程规划的编制、修订工作；负责城区防洪工程建设的管理工作。

14.负责河道采砂管理工作。

15.承办县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。衡山县水利局是衡山县人民政府主管全县水利工作的职能部门，属于正科级全额拨款单位。根据《中共衡山县委衡山县人民政府关于印发衡山县政府职能转变和机构改革方案的实施意见》和《中共衡山县委衡山县人民政府关于印发《衡山县人民政府机构设置的通知》核定，县水利局机关内设8个职能股（室）：办公室、财务股、人事科教股、安全生产股、政策法规股、工程质量监督股、工程股、行政审批服务股。下设股室９个：防汛抗旱办公室、水政监察大队、水土保持站、农村饮水安全管理中心、河道采砂管理办公室、电力排灌站、设计室、水利管理站、经营服务站。下属单位4个:衡山县九观桥水库管理所、新桥水库管理所、红旗水电管理所、衡山县城防洪堤管理所。2018年部门预算在职人员 59人，离退休人员 35人，其他人员 5人（临聘人员），2018年部门决算在职人员 59人，离退休人员 35人，其他人员 5人。

（二）决算单位构成。

衡山县水利局2018年部门决算单位为水利局本级一个行政单位。

第二部分：衡山县水利局部门决算表

部门收支决算总表

部门：衡山县水利局公开01表

单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	3813.99	一、一般公共服务支出	14
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	209.95	二、外交支出	15
三、上级补助收入	3		三、国防支出	16
四、事业收入	4		四、公共安全支出	17
五、经营收入	5		五、教育支出	18
六、附属单位上缴收入	6		六、科学技术支出	19
七、其他收入	7		七、……	20	5344.5
	8			21
本年收入合计	9	4023.94	本年支出合计	22
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	1534.06	年末结转和结余	24	213.5
	12			25
总计	13	5558	总计	26	5558

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

部门收入决算表

部门：衡山县水利局公开02表

单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		4023.94	4023.94
2089901	社会保障和就业支出	0.99	0.99
2110402	节能环保支出	44.93	44.93
2111201	可再生能源	83	83
2120803	城市建设支出	209.95	209.95
2129999	其他城乡社区支出	59	59
2130399	农林水支出	3626.07	3626.07




注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

部门支出决算表

部门：衡山县水利局公开03表

单位：万元

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		5344.5	741.37	4603.13
2089901	社会保障和就业支出	0.99	0.99
2110402	节能环保支出	127.93		127.93
2120803	城市建设支出	268.95	59	209.95
2130399	农林水支出	4946.63	681.38	4265.25

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收支决算总表

公开04表

部门：衡山县水利局单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	3.813.99	一、一般公共服务支出	15
二、政府性基金预算财政拨款	2	209.95	二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19
	6		六、科学技术支出	20
	7		七、…	21	5344.5
	8			22
本年收入合计	9	4023.94	本年支出合计	23	5344.5
年初财政拨款结转和结余	10	1534.06	年末财政拨款结转和结余	24	213.5
一、一般公共预算财政拨款	11			25
二、政府性基金预算财政拨款	12			26
	13			27
总计	14	5558	总计	28	5558

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：衡山县水利局公开05表

单位：万元

项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		5134.55	741.37	4393.18
2089901	其他社会保障和就业支出	0.99	0.99
2110102	农村环境保护	44.93		44.93
2111201	可再生能源	83		83
2129999	其他城乡社区支出	59	59
213	农林水支出	4946.63	681.38	4265.25





注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡山县水利局公开06表

单位：万元

经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	614.04	302	商品和服务支出	116.82	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	233.9	30201	办公费	32.63	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	149.9	30202	印刷费	1.41	30702	国外债务付息
30103	奖金	63.5	30203	咨询费		310	资本性支出
30106	伙食补助费		30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资		30205	水费	3.13	31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险费	73.69	30206	电费	8.84	31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费		30207	邮电费	5.3	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	28.44	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费		30211	差旅费	7.18	31008	物资储备
30113	住房公积金	38.59	30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	1.68	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出	26.02	30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	10.52	30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费	0.92	31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费	5.12	31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金	4.21	30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助		30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费		399	其他支出
30307	医疗费补助	6.31	30227	委托业务费		39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费	20.18	39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金		30229	福利费	4.67	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	7.22	39999	其他支出
30399	对其他个人和家庭的补助支出		30239	其他交通费用	7.39
			30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	11.16
人员经费合计		624.56	公用经费合计					116.82

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：公开06表公开07表

单位：万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
22.9		8		8	14.9		12.34	7.22		7.22	5.12

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收支决算表

部门：衡山县水利局公开08表

单位：万元

项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		0	209.95	209.95		209.95	0
2120803	城市建设支出	0	209.95	209.95		209.95	0

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计9368.44 万元。与2017年相比，增加 929.3 万元，增长 21 %，主要是因为水利工程建设增长较多。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 4023.94 万元，其中：政府性基金财政拨款209.95 万元.

三、支出决算情况说明

本年支出合计 5344.5万元，其中：基本支出 741.37 万元，占 13.87 %；项目支出 4603.13万元，占 86.13%；

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出 5344.5万元，占本年支出合计的 96.15 %，与2017年相比，财政拨款支出增加 929.3万元，增长 21 %，主要是因为城市建设支出增长。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出 5344.5 万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出 0.99 万元，占0.01%；节能环保（类）支出 127.93 万元，占 2.39 %;城乡社区支出268.95万元，占 5.05 %，农林水支出4946.63万元，占92.55 %。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为5344.5万元，支出决算数为5344.5万元，完成年初预算的100%，其中：

(2080505) 机关事业单位基本养老保险缴费支出：年初预算为0.99万元，支出决算为0.99万元，完成年初预算的100%。

(2110402) 节能环保支出：年初预算为127.93万元，支出决算为127.93万元，完成年初预算的100%。

(2120803) 城乡社区支出：年初预算为268.95万元，支出决算为268.95万元，完成年初预算的100%。

（2130399）农林水支出：年初预算为4946.63万元，支出决算为4946.63万元，完成年初预算的100%。

2018年度财政拨款基本支出 741.37 万元，其中：人员经费 624.56万元，占基本支出的84.25 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费 116.81 万元，占基本支出的 15.75 %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 22.9 万元，支出决算为 12.34万元，完成预算的 53.88 %，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %，与上年相比减少（增加） 0 万元，减少（增长）0 %。

公务接待费支出预算 14.9 万元，支出决算为 5.12 万元，完成预算的 34.36 %，决算数小于）、年初预算数的主要原因是严格按照中央八项规定节约开支，与上年相比减少9.78 万元，减少 65.63 %,减少的主要原因是公务接待开支减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 8 万元，支出决算为7.22 万元，完成预算的 90.25 %，决算数小于年初预算数的主要原因是节约开支，与上年相比增加 0.41 万元，增长 12 %,增长的主要原因是本年度执法用车费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 5.12 万元，占 41.49 %,因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 7.22万元，占 58.51 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0个，累计 0 人次。

2、公务接待费支出决算为 5.12 万元，全年共接待来访团组 101个、来宾 882人次，主要是（活动内容）发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 7.22 万元，其中：公务用车购置费 0 万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车 0 辆。公务用车运行维护费 7.22万元，主要是车辆维修维护、加油和外出桥路费用支出，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 2 辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入 209.95 万元；年初结转和结余 0 万元；支出 209.95 万元，其中基本支出 0 万元，项目支出 209.95 万元；年末结转和结余 0 万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

衡山县水利局在经费支出安排上，保障了机关正常运转，首先是优先保障了工资福利支出，稳定了干部职工队伍；其次保障了各部门工作有序开展。在执行各项财经纪律方面，严格按规定、条例办事，厉行节约，严控非生产性开支。衡山县水利局2018年以改善民生、改革创新为抓手，着重抓好防汛抗旱、水利扶贫、水利建设、河长制等重点工作，促进经济社会发展提供了有力水利支撑和重要保障。项目资金使用规范，严格执行财政评审制度和政府采购制度，不挤占，不挪用。其2018年度完成情况如下：

（一）、防汛抗旱工作成效显著

2018年衡山县遭遇历年罕见的冬春夏连旱，全县人民齐心协力，勇战“旱魔”，全面取得了这场抗旱阻击战的胜利。一是衡山县水利局发挥抗旱主力作用，制定了全县抗旱工作方案和中型灌区抗旱调度计划，组织了专门抗旱队伍，投入抗旱资金200多万元，购置了300余台水泵，50000多米输水管投入抗旱；二是抗旱措施有效。按照“先用活水，再用死水”的原则，组建工作组指导乡镇从湘江、涓水等县内主要河流提水灌溉，如衡山县长江镇永丰群众从湘江提水，白果镇的晓岚、瓦铺，贯塘的密竹、板仓等村群众从涓水、昌河提水，都是通过四五级提水灌溉。

（二）、水利建设稳步推进

在县委政府的大力支持下，衡山县水利局通过主动与省市主管单位衔接，积极争取，水利建设取得了新进展。一是加强湘江防洪堤工程建设。2018年湘江重要河段治理工程完成了白沙亭保护圈、长开保护圈、县城郊段岸坡治理及永和保护圈、宝米洲、萱洲镇湘江村段部分堤段工程，共完成堤防格宾护脚雷诺护岸13.84km，浆砌石护脚1.45km，堤防培厚加固10.7km，堤防灌浆防渗0.55km，涵闸改造23处，完成总投资5000万元。二是完成高效节水灌溉项目建设。2018年度，实施了高效节水灌溉项目试点建设项目共3个，共1700亩，实现了衡山县高效节水灌溉大提升；三是推进农业综合水价改革，加强中型灌区工程建设。积极践行上级改革精神，加强供给侧改革和农业用水需求管理，落实节水优先方针，提高用水效率，对衡山县新桥灌区进行农业综合水价进行试点项目建设，完成灌区右干渠改造3.2km，完成总投资400万元；同时通过农业综合开发新桥灌区节水改造项目，完成新桥灌区干渠改造10km，险工险段衬砌1.5km，完成工程投资约1300万元；四是城乡供水一体化项目有序推进。新建二水厂新址的《地质灾害危险性评估》、《土地利用总体规划调整》已完成；项目《可研》已完成，项目立项已完成批复，四个乡镇水厂已完成资产评估，“两评一方案”已通过专家评审及县政府批复，项目库基础资料已完成（缺少县城水厂资产评估事项），正在申请入库。五是水利扶贫任务顺利完成。2018年农村饮水安全巩固提升项目作为重点民生实事项目，完成工程总投资1212.9万元，其中上级补助资金754万元，群众自筹资金458.9万元。新建和改造大口井545口，引山溪水76处，管网延伸181处，共计解决了12996人贫困人口的饮水困难问题，在省里组织的交叉验收中得到了检查组领导的一致肯定。

（三）、河长制全面推行

根据衡山县境内河流现状，围绕河长制工作要点,逐级落实责任，严格日常监管，狠抓问题整改，大力开展河流治理和管护工作。一是全县12个乡镇河长办均配齐办公用房，制度牌上墙布置统一，并配齐精干力量组成工作班子。搭建村级河长抓发现、报告，乡级河长抓处理，县级河长抓治理的工作架构。开展水政监察人员集中法律培训，对各级河长、河道联合执法队进行综合培训，提高业务水平。二是加大河道保洁投入力度。各乡镇聘请了专职河道保洁员，并结合城乡生活垃圾一体化项目，合理设置垃圾收集点确保垃圾不入河，还群众一河清水。三是加强湘江保护，规范湘江河道采砂秩序。对湘江衡山Ⅰ标段实行全线禁采，县河道联合执法队对其进行24小时蹲守看管；对湘江衡山Ⅱ标段的禁采区、空白区实行巡查全覆盖。2018年拆除非法洗砂场11处，打击非法采砂及破坏河堤行为6起，禁止非法采砂6起，打击2起。四是打击涓水非法采砂、洗砂治理成效显著。去年以来，衡山县水利局打击涓水非法采砂、洗砂行为33起，保护了涓水流域的生态环境。并于7月1日印发了《衡山县水利局关于涓水衡山县河段禁止采砂的通告》（山水通[2018]1号），在电视台滚动播放，广泛宣传。五是开展联合执法行动，非法捕鱼、网箱养鱼等现象有效遏制，湘江餐饮船、“僵尸船”的整治工作完成。六是建成湘江衡山船舶临时停泊区，进一步规范了船舶停泊秩序，确保汛期船舶停泊安全。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年决算总支出5344.48万元

按资金性质：一般公共预算财政拨款支出5134.53万元（占总支出96.1%，其中基本支出741.37万元，占比14.4%，项目支出4393.16万元，占比85.6%）。基金拨款支出209.95万元。

按支出性质：人员经费支出624.55万元（占总支出11.7%），日常公用经费支出116.82万元（占总支出2.2%），项目支出4603.11万元（占总支出86.1%）。

按经济分类：工资福利支出575.44万元（占总支出10.8%），商品服务支出116.82万元（占总支出2.2%），对个人和家庭补助支出49.11万元（占总支出0.9%），项目支出4603.11万元（占总支出86.1%）。

2.商品和服务支出中，公务用车运行维护费7.22万元，比预算减少 0.78万元，公务接待费5.12万元，比预算减少9.78 万元，

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费 0 万元；开支培训费 0.92 万元，用于进行防汛业务培训，人数 135 人，内容为全县防汛检查和汛期隐患排查。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额 224.41万元，其中：政府采购货物支出 56.13 万元、政府采购工程支出 101.7万元、政府采购服务支出 66.58 万元。授予中小企业合同金额224.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额224.41万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆2 辆，其中，领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 1 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是单位日常办公、精准扶贫等工作用车；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

第四部分名词解释

(一)财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(三)年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(六)“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(七)机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(八)工资福利支出(支出经济分类科目类级)：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(九)商品和服务支出(支出经济分类科目类级)：反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级)：反映用于对个人和家庭的补助支出。

第五部分、附件