2019年度部门整体支出绩效自评报告
为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）精神、《中共湖南省委办公厅、省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、湘财绩（2020）7号、山财绩【2020】176号和县委、县政府有关预算绩效评价的要求，现将我单位部门整体支出绩效评价情况报告如下：
一、单位基本情况
（一）单位基本概况
衡山县供销合作社联合社成立于1951年6月，系衡山县人民政府直属正科级全额拨款参照公务员法管理事业单位，核定编制18人，现有在职在岗干部职工18人。县供销合作社根据职能下设办公室、人事政工股、财务统计股、合作发展股、监审股五个内设机构；无下设二级机构。
（二）部门主要职能职责
1、贯彻执行中共中央、国务院和省、市、县党委政府及全国供销总社等有关供销社改革发展的路线、方针、政策和法律法规；负责依法制定全县供销合作社系统改革和发展规划并组织指导实施；负责对全县供销社系统的指导、协调、监督、服务、教育培训。
2、负责建设全县农村现代商品流通体系。主要发展农业生产资料、农村日用消费品（含图书、药品）、农副产品购销、再生资源（含报废车辆）回收利用和农村电子商务五大经营服务网络；负责组织实施新网工程、农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目建设。
3、负责构建县政府主导的农业社会化服务体系和城乡综合服务体系建设。实施惠农综合服务工程，建立新型农业社会化服务体系，创新农业生产服务方式和手段；完善农产品现代流通服务体系，提升农产品流通服务水平；健全城乡社区服务体系，打造城乡社区综合服务平台；构建农村合作金融服务体系，开展农村合作金融服务；构建县、乡、村三级上下贯通的惠农综合服务体系。
4、负责全县供销合作社基层组织体系建设，实施基层组织建设工程。推进县供销社机关规范性建设，优化机构设置、职能配置；多种形式发展、改造、壮大乡镇基层供销社；参加村级（社区）综合服务社建设。
5、指导全县供销合作社系统做大做强社有企业，培育参股控股各类龙头企业，推进社有企业健全现代企业制度；推动社有企业参与农业产业化、标准化示范和农业技术研发推广等项目。
6、组织和引领县域内农村合作经济发展，引导规范发展农民专业合作社及联合社、行业协会、农产品经纪人队伍。
7、根据县人民政府授权，承担化肥、农药、棉花、食用油等重要物资的国家和地方政府储备及救灾物资储备等任务；会同有关部门参与全县农村商品流通及市场体系建设的规划编制及修订；参与有关农业生产资料和烟花爆竹行业的市场管理；参与管理指导全县再生资源回收利用市场体系建设。
8、指导和监督全县供销社系统的资产管理，依法维护供销社的合法权益。
9、指导全县供销社系统的科技开发和有关科技成果的转化及推广工作，推进科技兴社。
10、研究制定县供销社及所属单位人事、财务、资产的管理制度并组织实施，负责全县供销社系统人才队伍建设。
11、承接县政府在农业社会化服务、农产品流通、农村电子商务、农村合作金融、农村精准扶贫等领域转移的为农服务职能。
12、承办县委、县政府和上级社交办的其他工作。
二、基本支出情况
基本支出是反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。2019年度我社部门全年预算为230.34万元，其中经费拨款188.34万元，纳入预算管理的非税收入拨款42万元。2019年度本单位实际基本支出总计243.77万元，其中工资福利支出211.22万元、商品和服务支出23.71万元、对个人和家庭的补助支出8.84万元。
三、项目支出情况
项目支出是反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。2019年度本单位县级供销社综合改革专项资金预算指标200万元，年度内未按期下达指标计划，故县级专项资金全年执行数为0；业务工作专项支出总计11万元，其中"农品山香"供销扶贫小店电子商务平台建设资金7万元、对口扶贫后盾村开云镇世上村帮扶资金2万元、"美丽乡村"双全村建设资金2万元。
部门整体支出绩效情况
我社2019年度整体支出绩效目标是加快推进供销社综合改革，继续实施基层组织体系建设和惠农综合服务工程建设，落实"三农"要求，力推农业产业发展，打造产业电商基地，助力乡村振兴。在县委、县政府的正确领导和上级社的指导下，我社认真贯彻关于深化供销合作社综合改革的文件精神，积极履行职责，强化管理，各项中心工作有序开展，供销社综合改革初见成效。同时我社加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到有效提升。
单位基本支出绩效情况：2019年，我社加强资金管理，严格压减一般性支出，严控"三公"经费，在落实厉行节约等方面取得了较好的效果。2019年部门公用经费支出总额23.71万元，比上年减少25.84万元，下降52.15%；本单位未新建楼堂管所；"三公"经费成逐年下降趋势，2019年部门"三公"经费支出2.74万元，财政年初下达预算数为5万元，控制率仅为54.8%。因单位无公务用车，公务用车购置费和公务用车运行维护费0元。无因公出国人数，因公出国费用0元。三公经费支出比2018年下降19.17%，这是我社严格遵守财务制度和执行县委县政府下达厉行节约反对浪费有关规定的成果。
单位项目支出绩效情况：2019年我社大力发展电子商务，9月17日，县惠农供销电子商务有限公司"农品山香"电商公众平台正式启动运营，至2019年年底，县供销社惠农电商公司尽全力做好"农品山香"电商平台的推广应用，组织开展农村电商业务和"农品山香"扶贫小店开店培训3期，全县12个乡镇、153个行政村（社区）390人参加了培训，"农品山香"扶贫小店开店总数达105家（含"精准扶贫"首倡地花垣县扶贫小店），实现农产品线上交易108.4万元，线下销售627万元，在促进我县农产品商品化，推进电商扶贫和消费扶贫助力脱贫攻坚等方面起到了积极作用。至2019年年底，我社建设3个乡镇惠农服务中心、13个村级惠农综合服务社。县、乡、村基层组织体系和惠农综合服务工程体系工作有序进行，不但能更好地服务全县"三农" 大局，还密切联结了农民利益，完善了农业产业化建设和农业社会化服务。
存在的主要问题及下一步改进措施
（一）存在的主要问题
1、预算执行进度有待进一步加强。2019年度由于县级财政专项资金未及时下达预算指标，造成本年度供销社综合改革工作进展缓慢于上级要求还有差距，预算执行率为0。
2、预算编制科学性有待进一步加强。由于实际业务开展存在不确定性，在预算执行过程中部分科目执行与年初预算出现一定的偏差,预算编制的前瞻性及科学性有待提升。
（二）下一步改进措施
1、科学编制预算。精准的预算是抓好执行的基础，我社在今后工作中，将认真加强与业务部门的对接和沟通，对下一年工作开支情况进行精细化考量，加强整体规划与统筹，最大程度保障预算编制的科学性。
2、加快执行进度。我社将进一步加强供销社综合改革工作统筹规划，及时掌握预算资金执行进度，准确提出执行建议，提高工作的主动性。同时加强预算绩效目标考核，加强预算全过程控制，对执行进度慢的项目提出切实可行的整改措施。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
我社将按要求将绩效自评结果在部门网站及时予以公开，并将预算执行质量及进度纳入单位绩效考核范围，推动全面预算管理工作取得进展。
七、其他需要说明的情况
2019年县级财政专项资金未按期到位，但我社克服资金困难，供销改革县、乡、村三级基层组织体系和服务体系建设工作不延误，指导各基层社落实"三农"服务要求，力推农业产业发展，为2020年综合改革工作打下了坚实基础。以可持续发展为实效，继续推进供销社综合改革，建立和完善供销社基层组织体系和经营服务体系，重塑打造新时代供销合作社系统，全面提升为农服务能力，助力乡村振兴。
衡山县供销合作社联合社
2020年9月22日
附件：1.部门整体支出绩效评价指标评分表
2.部门整体支出绩效评价基础数据表
3.2019年度县级专项资金绩效目标自评表
部门整体支出绩效评价指标评分表
一级指标 | 二级指标 | 三级 指标 | 分值 | 评价标准 | 指标说明 | 得分 | |
投入 10分 | 预算配置 10分 | 在职人员控制率 | 5 | 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 | 5 | |
"三公经费"变动率 | 5 | "三公经费"变动率≦0,计8分；"三公经费"＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 | "三公经费"变动率=[（本年度"三公经费"预算数-上年度"三公经费"预算数）/上年度"三公经费"预算数]×100% | 5 | |||
过 程 60分 | 预算执行 20分 | 预算完成率 | 5 | 100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 | 预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。 | 5 | |
预算控制率 | 5 | 预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 | 预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 | 5 | |||
新建楼堂馆所面积控制率 | 5 | 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 | 楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。 | 5 | |||
新建楼堂馆所投资概算控制率 | 5 | 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 | 楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。 | 5 | |||
预算管理 40分 | 公用经费控制率 | 8 | 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 | 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。 | 4 | ||
"三公经费"控制率 | 7 | 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 | "三公经费"控制率-（"三公经费"实际支出数/"三公经费"预算安排数）×100%。 | 7 | |||
政府采购执行率 | 6 | 100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 | 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% | 6 | |||
管理制度健全性 | 8 | ①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； |
| 8 | |||
过 程 60分 | 预算管理 40分 | 资金使用合规性 | 6 | ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
| 6 | |
预决算信息公开性 | 5 | ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 | 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | 5 | |||
产出及效率 30分 | 职责履行 8分 | 重点工作实际完成率 | 8 | 根据市绩效办2019年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 |
| 7 | |
履职 效益 22分 | 经济效益 | 10 | 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
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社会效益 | 10 | ||||||
行政效能 | 6 | 促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 | 根据部门自评材料评定。 | 6 | |||
社会公众或服务对象满意度 | 6 | 90%（含）以上计6分； | 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 | 6 | |||
部门整体支出绩效评价基础数据表
填报单位：衡山县供销合作社联合社
财政供养人员情况 | 编制数 | 2019年实际在职人数 | 控制率 | |||
18 | 18 | 100% | ||||
经费控制情况 | 2018年决算数 | 2019年预算数 | 2019年决算数 | |||
三公经费 |
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1、公务用车购置和维护经费 | 0 | 0 | 0 | |||
其中：公车购置 |
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公车运行维护 |
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2、出国经费 | 0 | 0 | 0 | |||
3、公务接待 | 3.39万元 | 5万元 | 2.74万元 | |||
项目支出： |
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1、业务工作专项(一个项目一行) |
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万村千乡市场工程、新网工程等项目工作经费 | 12万元 | 12万元 | ||||
供销社综合改革工作经费 | 50万元 | 50万元 | ||||
2、运行维护专项(一个项目一行) |
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3、省、市级专项资金（一个专项一行） |
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供销综合改革发展专项资金 | 100万元 | 100万元 | ||||
基层组织建设工程专项资金 | 100万元 | 100万元 | ||||
公用经费 | 49.55万元 | 16.85万元 | 23.71万元 | |||
其中：办公经费 | 6.56万元 | 5万元 | 3.34万元 | |||
水费、电费、差旅费 | 4.44万元 | 5万元 | 2.35万元 | |||
会议费、培训费 | 1.24万元 | 3万元 | 0.28万元 | |||
…… | ||||||
政府采购金额 | —— | 10万元 | 0元 | |||
部门基本支出预算调整 | —— | 138.34万元 | 243.77万元 | |||
楼堂馆所控制情况 | 批复规模 | 实际规模（㎡） | 规模控制率 | 预算投资（万元） | 实际投资（万元） | 投资概算控制率 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
厉行节约保障措施 | 山办通【2018】31、山办发【2014】33、山供【2014】8号、山供改组【2017】2号、山供改组【2018】1号 | |||||
说明："项目支出"需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和市级专项资金等；"公用经费"填报基本支出中的一般商品和服务支出。
2019年度县级专项资金绩效目标自评表
专项资金名称 | 供销社综合改革发展专项资金 | 负责人 及电话 | 尹朝阳 18073481965 | ||||||
县级主管部门 | 衡山县供销合作社联合社 | 实施单位 | 衡山县惠农服务有限公司 | ||||||
项目资金（万元） |
| 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B／A） | |||||
年度资金总额 | 200万元 | 0 | 0 | ||||||
其中：中央、省、市补助 |
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县级资金 | 200万元 | 0 | 0 | ||||||
其他资金 |
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年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | |||||||
1、加快推进供销社综合改革，继续实施基层组织体系建设和惠农综合服务工程建设；2、新增建设3个乡镇惠农综合服务中心；3、新增建设10个村级（社区）惠农综合服务社；4、落实"三农"要求，力推农业产业发展，打造产业电商基地，助力乡村振兴。 | 全部完成 | ||||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 |
| 年度指标值 | 全年 完成值 | 未完成原因和 改进措施 | ||
产 出 指 标 | 数量指标 | 建设1个县级直属公司平台 | "农品山香"电商平台 | 1 | 100% |
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建设3个乡镇基层社 | 长江、店门、江东 | 3 | 100% |
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建设13个村级基层社 | 长江、店门、开云、福田、萱洲等 | 13 | 100% |
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质量指标 | 构建基层组织体系 |
| 100% |
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构建惠农服务体系 |
| 100% |
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时效指标 | 资金到位 | 资金到位情况 | 0 | 0 |
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项目建设进度 | 项目建设进度 | 100% | 100% |
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成本指标 | 供销社综合改革发展专项资金 |
| 100万元 | 0 |
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基层组织建设工程专项资金 |
| 100万元 | 0 |
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…… |
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效益 指标 | 经济效益指标 | 供销社系统销售额增长率 |
| 43.8% | 43.8% |
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系统利润增长率 |
| 40% | 40% |
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绩效指标 | 效 益 指 标 | 生态效益 指标 | 项目产出的生态效益情况 | 加速农村土地流转、托管，有效利用闲置土地，有利于水土保持、增强土壤肥力 | 好 | 100% |
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可持续影响指标 | 项目可持续性 | 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况 | 可持续发展 | 100% |
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…… |
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满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 项目实施结果 | 社会公众或服务对象对项目的满意程度 | 满意 | 100% |
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…… |
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说明 | 请在此处简要说明各级监督检查中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无 | ||||||||
注：1、其他资金包括和中央、省、市补助、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。各部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，资金使用单位分别按照100％—80％（含）、80％—60％（含）、60％—0％合理填写完成比例。 4、各主管部门及资金使用单位填写《自评表》并报送同级财政部门审核后，形成县级专项资金《自评表》。 | |||||||||