衡山县广播电视台2018年度决算说明

一、单位基本情况

衡山县广播电视台位于开云镇开云南路239号，是全额拨款的事业单位，执行事业单位会计制度。人员编制101人，其中全额拨款事业编51人，自收自支编50人。现有在职人数97人，退休人员31人。

职责：

（一）贯彻执行党和国家有关新闻宣传，文艺宣传的方针政策和法律法规，不断提高节目质量，当好当和政府及人民群众的喉舌。

（二）负责本台广播电视新闻宣传，文艺宣传和广告宣传等工作。

（三）负责本台广播电视节目的采编，制作，审核，播放，交流，传输及和中央和省，市级广播电视的转播等工作；负责本台广播电视节目在互联网上的有关维护，管理工作。                                                            

（四）负责拟定本台广播电视事业，产业发展规划并组织实施。

（五）负责本台广告的经营，播出。

（六）负责本台广播电视新技术的科学研究和开发利用；负责县本级广播电视新媒体的发展。

（七）负责本台广播电视节目的播控，发射工作以及摄，录，编，播设备的管理和维护保养。

（八）负责本县有限数字电视宽带综合信息和无线数字覆盖网的建设，管理和维护，发展有线和无线数字广播电视用户，开展网络拓展业务和增值业务。

（九）负责本台的物业管理及相关产业开发，发展。

（十）负责本台影视剧的生产，营销及广电文化产业开发。

（十一）承办县委县政府交办的其他事项

二、单位财务状况分析

1.收入结构分析

全年财政拨款收入年初数6562800元。其中文化与传媒拨款支出5611500元，社会保障与就业拨款收入559600元，医疗卫生与计划生育支出323800元，住房与保障支出167900元。预算调整数12047852.23元。

2.全年支出结构分析

全年总支出12047852.23元。其中基本支出7593757元（人员支出5431218.16元，日常公用经费2162538.84元），项目支出4454195.23元。工资福利支出5627784.16元，商品和服务支出2579942.07元，对个人和家庭补助支出54804元，资本性支出3785322元；

3.资产负债分析

资产合计14667151.67元，其中：库存现金29285.52元，财政应返回额度4947501.02元，其他应收款551976元，固定资产9138388.75元；负债合计37037.71元，全为其他应付款；净资产合计14296772.96元，其中非流动资产基金9138388.75元，专用基金26963.18元，事业基金27293.61，财政补助结转5104127.42元.

三、专业名词解释

1、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

3、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

7、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8、工资福利支出(支出经济分类科目类级)：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

9、商品和服务支出(支出经济分类科目类级)：反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

10、对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级)：反映用于对个人和家庭的补助支出

四、本单位财务开展情况

财务工作的基本要求是反映本年度单位在加强财务管理，会计核算等方面采取的措施及产生的积极效果。

（一）更新财务管理理念，促进台健康发展

财务管理的理念直接关系到财务管理的成败。为了单位的健康发展，我台本着保运转、保安全、保稳定、保发展和“量入为出、开源节流，统筹兼顾、科学合理”的原则，严格执行有关财务政策，细化项目，分类核算。该用的钱不少用一分，不该花的钱不多花一分。该建设的工程按高标准建设，不建临时性工程项目。使开支的每一分钱都有利于全县广播电视事业的健康和持续发。

（二）为台当好家、理好财

 财务人员只停留在记账、算账的基础上是不行的，也不符合市场经济对财务人员的要求，必须合理、科学理财，并有效控制成本（费用），充分发挥单位内部控制的职能；积极加强会计基础工作，通过对一系列制度的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题、找漏洞，并反复消化，严格把关。在各环节中，强调一定要坚持原则，不讲人情，把一些不规范的票据和费用报销拒之门外；在凭证审核环节中，依据相关制度的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下一个环节。

（三|）强化经费监督，做好收支平衡

近几年年初，我台本着落实中央，省，市，县关于深化事业单位和文化体制改革的要求，巩固台多年内部机构人事制度改革所取得的成果，进一步调动全台干部职工的工作积极性，促进广播电视事业的健康发展的精神，制定了2018年绩效考核方案。力求做到全面配置人财物资源，突出岗位职责目标和绩效考核，力求责权利的有机结合，做到最大限度地调动全台的积极性和创造性。各部门全面实行定岗，定费用；办公经费包干；台统一管理部门各项收支，严格执行票据管理行管规定。在具体工作中，依法，合理，有效使用每一笔资金，按照资金支付程序报账。

五、存在的问题和对策

1.未能严格执行预算

2.有些设备未能充分发挥作用

3.基础设施投入太大，创收压力大，急需财政增加投入。

                               

                                 衡山县广播电视台

 

广播台2018年决算主要指标.xls