为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）精神、《中共湖南省委办公厅、省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、湘财绩〔2020〕7号和山财绩〔2020〕179号有关要求，县委党校对 2020年度部门整体支出资金项目实施了绩效自评，现将绩效自评情况报告如下：
一、部门概况
（一）部门基本情况
中共衡山县委党校为参照公务员管理正科级公益一类全额拨款事业单位，负责人：沈忠辉，机构地址：衡山县开云镇金龙北路719号，统一社会信用代码12430423445577822Y。
（二）机构设置情况
中共衡山县委党校内设5个股室，分别为办公室、教研室、科研室、教务室、总务室。
（三）人员编制情况
截止2020年12月31日，中共衡山县委党校编制人数17人，其中事业编制17人；在职人员13人。
（四）部门职能职责
1、学习、研究、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观及习近平新时代中国特色社会主义思想等基本理论与党的路线、方针、政策；按照分类分级原则，培训、轮训党员领导干部、青年后备干部、理论宣传骨干、公务员和入党积极分子以及基层党组织支部书记和村（居）委会主任；突出党的理论教育和党性教育主课地位，兼顾专业化能力和知识培训。
2、负责全县各民主党派、无党派人士和统一战线其他方面代表人士的理论培训工作。
3、围绕党的中心任务和县委、县政府的重大决策和战略部署，对重大理论和现实问题开展科学研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府科学决策服务。
4、协同组织、人事部门，对学员在校期间进行考核、考察。
5、完成县委、县政府交办的其他任务。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2020年部门预算情况
经衡山县财政局通过的2020年部门预算批复，全年收入预算总计261.9万元，其中：经费拨款207.9万元，纳入预算管理的非税收入拨款54.00万元，转移支付安排0万元，基金预算拨款0万元，财政专户管理的非税收入拨款0万元，经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位缴款0万元，其他收入0万元。
全年支出预算总计261.9万元，其中：基本支出119.74万元（工资福利支出102.83万元、一般商品和服务支出13万元、对个人和家庭的补助3.91万元），项目支出142.16万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。全年预算收支平衡。
（二）2020年部门决算情况
2020年度决算总收入327.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入281.61万元，政府性基金预算财政拨款收入46.2万元。
2020年度决算总支出284.21万元，其中：基本支出145.42万元，占总支出的51.17%；项目支出138.79万元，占总支出的48.83%。
2020年年初结转和结余1.45万元，2020年年末结转和结余45.05万元。
（三）2020年支出分类情况
1、基本支出
基本支出是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费。中共衡山县委党校2020年基本支出145.42万元，较上年减少26.23万元，降低15.28%。基本支出中人员经费128.62万元，占基本支出的88.45%，较上年降低4.8%，日常公用经费16.79万元，占基本支出的11.55%，较上年降低54.02%。
2、项目支出
项目支出指中共衡山县委党校为完成干部培训工作而发生的支出。2020年项目支出138.79万元，比上年减少10.29万元，降低6.9%。其中干部培训专项经费支出84.01万元，业务经费专项支出31.78万元，学员公寓楼维修改造工程支出23万元。
3、“三公”经费情况
2020年三公经费支出0.4万元，为年初预算3.00万元的13.33%，比上年1.03万元减少61.16%。其中：
因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元,与上年相比无变化。
公务用车购置及运行维护费支出0万元，年初预算0万元，与上年相比无变化。
公务接待费支出0.4万元，为年初预算3.00万元的13.33%，比上年1.03万元减少61.16%。
三、资产管理情况
截至2020年12月31日，资产总额为397.46万元，其中：流动资产54.4万元，占13.69%；固定资产原值696.95万元，包括土地、房屋及构筑物489.73万元，通用设备97.53万元，专用设备22.99万元，家具、用具、装具及动植物78.6万元，图书、档案8.10万元，累计折旧353.89万元，固定资产净值343.06万元，占86.31%，无单价50.00万元以上通用设备。
2020年新增固定资产1.72万元，其中通用设备0.47万元，家具、用具及动植物1.25万元。
四、部门整体绩效情况
1、落实了干部培训。2020年中共衡山县委党校共开班10期，分别是4期主体班，6期部门培训班，共计培训1652人。
2、突出主业主课。干部培训课程中，党的理论教育和党性修养教育课时占总课时的79%，其中党性修养教育比例达31.60%。
3、开发新课题，完成省市级课题立项。省市级课题立项5项，其中省委党校立项1项，市委党校立项4项。省市级获奖论文4篇。
4、严格教学管理。2020年教师无违规违纪问题，教学优良率100%。加强学员管理，对学员到课、自学、就餐、住宿、成绩等方面进行严格考核，2020年学员到课率90%以上，无追究责任学员。
5、应用了新型培训方式。科干班、中青班学员赴湘西开展了为期均为5天的党性教育基地异地教学，综合运用研讨式、案例式、体验式、辩论式等互动式教学方法的课程超过总课时的30%。积极推荐、选派教师“送课下乡”并扩充兼职教师队伍，2020年教师外出讲课15场。
6、加强师资队伍建设，2020年外聘教授、副教授、讲师讲课30余人次，县级领导干部讲课12次，科级领导干部讲课50余人次。调入专职教师3名。选派教师参加省市党校为期2个月、1个月师资班培训6人次，安排教职员工参加中青班、科干班培训2人；
7、修缮了学员公寓，办学条件日益完善。
总之，我校在2020年整体支出绩效情况良好。
五、存在的主要问题及下一步改进措施
主要问题：
（一）资产管理工作有待加强。通过固定资产清查发现部分资产已报废，仍长期挂帐，未及时进行账务处理。固定资产日常动态管理不规范，未对固定资产的领用、保管、使用、收回等全过程进行记录，有待进一步规范管理。
（二）往来款项需定期清理。三年以上的其他应收款和其他应付款较多，需要建立建全往来资金定期清理机制，切实加强往来资金管理。
（三）项目资金使用方面预算不够细致，出现实际支出数超出了预算申报数和出现项目资金结存数额多的情况。
意见建议：
（一）加强国有资产管理，确保资产账实相符。建立固定资产动态管理制度，对固定资产流进至流出单位的全过程进行记录。对问题资产进行整改：对有账无物、有物无账资产进行账务处理，保证账实相符。
（二）加强财务力量，规范财务管理。一是充实财务人员；二是加强对财务人员培养。鼓励财务人员参加各种专业培训，熟练掌握财政政策和财经法规，不断提高其专业水平。
（三）加强做好各项目资金的预算工作，即要确保各项工作顺利的开展，更要做好厉行节约，力争把成本降低。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
我校在2020年整体支出绩效情况良好，将按规定公开。
七、其他需要说明的情况
无。
附件：1.部门整体支出绩效评价指标评分表
2.部门整体支出绩效评价基础数据表
3.2020年度县级专项资金绩效目标自评表
部门整体支出绩效评价指标评分表
一级指标 | 二级指标 | 三级 指标 | 分值 | 评价标准 | 指标说明 | 得分 |
投入
10分 | 预算配置
10分 | 在职人员控制率 | 5 | 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 | 5 |
“三公经费”变动率 | 5 | “三公经费”变动率≦0,计8分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 | “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100% | 5 | ||
过 程 60分
| 预算执行
20分 | 预算完成率 | 5 | 100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 | 预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。 | 5 |
预算控制率 | 5 | 预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 | 预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 | 5 | ||
新建楼堂馆所面积控制率 | 5 | 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 | 楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。 | 5 | ||
新建楼堂馆所投资概算控制率 | 5 | 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 | 楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。 | 5 | ||
预算管理 40分
| 公用经费控制率 | 8 | 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 | 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。 | 8 | |
“三公经费”控制率 | 7 | 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 | “三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 | 7 | ||
政府采购执行率 | 6 | 100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 | 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% | 0 | ||
管理制度健全性 | 8 | ①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； | 8 | |||
过 程
60分 | 预算管理
40分 | 资金使用合规性 | 6 | ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 6 | |
预决算信息公开性 | 5 | ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 | 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | 5 | ||
产出及效率
30分 | 职责履行
8分 | 重点工作实际完成率 | 8 | 根据市绩效办2019年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 | 8 | |
履职 效益
22分 | 经济效益 | 10 | 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 | |||
社会效益 | 10 | |||||
行政效能 | 6 | 促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 | 根据部门自评材料评定。 | 6 | ||
社会公众或服务对象满意度 | 6 | 90%（含）以上计6分； | 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 | 6 | ||
部门整体支出绩效评价基础数据表
填报单位： 单位：万元
财政供养人员情况 | 编制数 | 2020年实际在职人数 | 控制率 | |||
17 | 13 | |||||
经费控制情况 | 2019年决算数 | 2020年预算数 | 2020年决算数 | |||
三公经费 | 1.03 | 3 | 0.4 | |||
1、公务用车购置和维护经费 | ||||||
其中：公车购置 | ||||||
公车运行维护 | ||||||
2、出国经费 | ||||||
3、公务接待 | 1.03 | 3 | 0.4 | |||
项目支出： | 149.08 | 228.16 | 138.79 | |||
1、干部培训专项经费 | 121.72 | 100 | 84.01 | |||
业务经费专项 | 27.36 | 42.16 | 31.78 | |||
2、学员公寓维修改造工程 | 86 | 23 | ||||
…… | ||||||
3、省、市级专项资金（一个专项一行） | ||||||
…… | ||||||
公用经费 | 35.97 | 13 | 16.78 | |||
其中：办公经费 | 1.0 | 3 | 4.87 | |||
水费、电费、差旅费 | 2 | 1.37 | ||||
会议费、培训费、公务接待费、 | 0.76 | 3 | 0.53 | |||
印刷费、邮电费、维修费、其他交通费用、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出 | 34.21 | 5 | 10.01 | |||
政府采购金额 | —— | 86 | 23 | |||
部门基本支出预算调整 | —— | |||||
楼堂馆所控制情况 | 批复规模 | 实际规模（㎡） | 规模控制率 | 预算投资（万元） | 实际投资（万元） | 投资概算控制率 |
厉行节约保障措施 | ||||||
说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和市级专项资金等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。
2020年度县级专项资金绩效目标自评表
专项资金名称 | 干部培训专项经费 | 负责人 及电话 | 沈忠辉 | |||||
县级主管部门 | 衡山县财政局 | 实施单位 | 中共衡山县委党校 | |||||
项目资金（万元） | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B／A） | |||||
年度资金总额 | 100 | 84.01 | 84.01% | |||||
其中：中央、省、市补助 | ||||||||
县级资金 | 100 | 84.01 | 84.01% | |||||
其他资金 | ||||||||
年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
承办主体班2期，部门班6期，省市课题立项1-2项，省市获奖论文1-2篇等 | 承办主体班4期，部门班6期，课题立项5项，省市获奖论文4篇 | |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 全年 完成值 | 未完成原因和 改进措施 | ||
产 出 指 标 | 数量指标 | 办班期数 | 10期 | 10期 | ||||
获奖论文 | 1-2篇 | 4篇 | ||||||
课题立项 | 1-2项 | 5项 | ||||||
质量指标 | 论文获奖级别 | 省市级 | 省级1篇，市级3篇 | |||||
课题立项级别 | 省市级 | 省级1项，市级4项 | ||||||
教学优良率 | 95%以上 | 95%以上 | ||||||
学员到课率 | 90%以上 | 90%以上 | ||||||
学员考试合格率 | 100% | 100% | ||||||
时效指标 | 培训班时间 | 2020年 | 2020年 | |||||
成本指标 | 干部培训专项经费 | 100万元 | 84.01 | |||||
效益 指标 | 经济效益指标 | 节约高效 | 无直接经济效益，但管理严格，培训高效，节约财政资金。 | 无直接经济效益，但管理严格，培训高效，节约财政资金。 | ||||
绩效指标 | 效 益 指 标 | 生态效益 指标 | ||||||
可持续影响指标 | 教学质量好，为干部队伍提供优质的教育培训 | 教学质量好，为干部队伍提供优质的教育培训 | 教学质量好，为干部队伍提供优质的教育培训 | |||||
…… | ||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学员满意率 | 学员满意率100% | 学员满意率100% | ||||
…… | ||||||||
说明 | 请在此处简要说明各级监督检查中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无 | |||||||
注：1、其他资金包括和中央、省、市补助、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。各部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，资金使用单位分别按照100％—80％（含）、80％—60％（含）、60％—0％合理填写完成比例。 4、各主管部门及资金使用单位填写《自评表》并报送同级财政部门审核后，形成县级专项资金《自评表》。 | ||||||||
2020年度县级专项资金绩效目标自评表
专项资金名称 | 业务经费专项 | 负责人 及电话 | 沈忠辉 | |||||
县级主管部门 | 衡山县财政局 | 实施单位 | 中共衡山县委党校 | |||||
项目资金（万元） | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B／A） | |||||
年度资金总额 | 42.16 | 31.78 | 75.38% | |||||
其中：中央、省、市补助 | ||||||||
县级资金 | 42.16 | 31.78 | 75.38% | |||||
其他资金 | ||||||||
年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
做好党校相关业务工作 | 完成党校相关业务工作 | |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 全年 完成值 | 未完成原因和 改进措施 | ||
产 出 指 标 | 数量指标 | 教师进修 | 2人次 | 8人次 | ||||
扶贫工作 | 考核等级良以上 | 年底考核为优 | ||||||
其他相关业务工作 | 按要求完成 | 已按要求完成 | ||||||
质量指标 | 年终考核等级 | 良好及以上 | 良好 | |||||
时效指标 | 完成时间 | 2020年底 | 2020年底 | |||||
成本指标 | 业务经费专项 | 42.16 | 31.78 | |||||
效益 指标 | 经济效益指标 | 节约高效 | 无直接经济效益，但管理严格，节约财政资金。 | 无直接经济效益，但管理严格，节约财政资金。 | ||||
绩效指标 | 效 益 指 标 | 生态效益 指标 | ||||||
可持续影响指标 | 为干部队伍提供优质的教育培训 | 为干部队伍提供优质的教育培训 | 为干部队伍提供优质的教育培训 | |||||
…… | ||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学员满意率 | 100% | 100% | ||||
…… | ||||||||
说明 | 请在此处简要说明各级监督检查中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无 | |||||||
注：1、其他资金包括和中央、省、市补助、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。各部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，资金使用单位分别按照100％—80％（含）、80％—60％（含）、60％—0％合理填写完成比例。 4、各主管部门及资金使用单位填写《自评表》并报送同级财政部门审核后，形成县级专项资金《自评表》。 | ||||||||
2020年度县级专项资金绩效目标自评表
专项资金名称 | 党校学员公寓楼维修改造工程 | 负责人 及电话 | 沈忠辉 | |||||
县级主管部门 | 衡山县财政局 | 实施单位 | 中共衡山县委党校 | |||||
项目资金（万元） | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B／A） | |||||
年度资金总额 | 86 | 23 | 26.74% | |||||
其中：中央、省、市补助 | ||||||||
县级资金 | 86 | 23 | 26.74% | |||||
其他资金 | ||||||||
年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
完成党校学员公寓楼维修改造工程 | 主体工程基本完成，尚未验收。 | |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 全年 完成值 | 未完成原因和 改进措施 | ||
产 出 指 标 | 数量指标 | |||||||
质量指标 | ||||||||
时效指标 | 完成时间 | 2020年底 | 2020年底 | 尚未验收。 | ||||
成本指标 | 工程款 | 86 | 23 | 尚未验收 | ||||
效益 指标 | 经济效益指标 | 节约高效 | 无直接经济效益，但管理严格，节约财政资金。 | 无直接经济效益，但管理严格，节约财政资金。 | ||||
绩效指标 | 效 益 指 标 | 生态效益 指标 | ||||||
可持续影响指标 | ||||||||
…… | ||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | |||||||
…… | ||||||||
说明 | 请在此处简要说明各级监督检查中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无 | |||||||
注：1、其他资金包括和中央、省、市补助、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。各部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，资金使用单位分别按照100％—80％（含）、80％—60％（含）、60％—0％合理填写完成比例。 4、各主管部门及资金使用单位填写《自评表》并报送同级财政部门审核后，形成县级专项资金《自评表》。 | ||||||||
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