一、单位基本情况

衡山县衡山县贺家中心学校位于衡山县贺家乡贺家山村，是全额拨款的事业单位。人员编制87人，实有在职人数81人，退休40人。职责定位：小学初中阶段义务教育、幼儿阶段教育。

二、单位财务状总分析

1.收入结构分析

上年结余：2047805.05元；普通教育收入：8678191元，其中：小学教育收入2991014元、初中教育收入3003545元、其他普通教育收入2683632元；社会保障和就业收入：1653520.9元；收入总计为：12379516.95元。

2.全年收支分析

全年总收入为：12379516.95元，总支出为：11630908.7元，其中：工资福利支出4855024元、对个人和家庭的补助支出2026803.9元、商品和服务支出4749080.8元；年底结余：748608.25元人员经费占支出率为：87.16%。

3.资产负责分析

资产合计：7376346.93元，其中：财政应返还额度1141014.18元、应收帐款：15000元、固定资产6220332.75元；负债合计407405.93元，其中短期借款：101000元、应收帐款：12083.1元、其他应付款：294322.83元。净资产合计：6968941元，其中非流动资产基金6220332.75元、财政补助结转：748608.25元；资产负债率为：5.52%。

三、三公经费支出情况

2015年度接待批次123批，接待人数756人，费用共计47923元。

四、部门预算编制及总体执行情况

一是细化预算内容，根据近几年财务支出明细账详细分析收入、费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为2016年全面预算奠定了基础；二是提高预算透明度，其明细指标以全局工作要点分解到部门，使各部门对全局全年预算有一个比较全面的了解，增强了预算的透明度；三是增强预算的刚性，注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的针对所出现的问题进行认真分析，注重解决实际问题，严格审批程序。一年来，预算的总体执行况良好。