一、单位基本情况

衡山县衡山县沙泉中心学校位于衡山县沙泉乡沙泉村，是全额拨款的事业单位。人员编制112人，实有在职人数93人，退休61人。职责定位：小学初中阶段义务教育、幼儿阶段教育。

二、单位财务状总分析

1.收入结构分析

上年结余：979059.17元；普通教育收入：84949194元，其中：小学教育收入2438279元、初中教育收入2112393、其他普通教育收入3944247元；社会保障和就业收入：2583344.7；收入总计为：12057322.87元。

2.全年收支分析

全年总收入为：12057322.87元，总支出为：10936462.55元，其中：工资福利支出4550672元、对个人和家庭的补助支出3612572.22元、商品和服务支出2411512.33元；其他资本性支出：361706元；年底结余为：820659.32元。人员经费占支出率为：74.64%。

3.资产负责分析

资产合计：8166037.23元，其中：库存现金296040元、财政应返还额度1311524.55元、其他应收款181144.85元、固定资产6377327.83元；负债合计774396.12元，其中其他应收款：738304.92元，应缴财政专户款：36091.2元，净资产合计：7391641.11元，其中非流动资产基金6377327.83元、专用基金11655.76元、财政补助结转820659.32元；事业基金：181998.2资产负债率为：9.48%。

三、三公经费支出情况

2015年度接待批次27批，接待人数104人，费用共计10000元。

四、部门预算编制及总体执行情况

一是细化预算内容，根据近几年财务支出明细账详细分析收入、费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为2016年全面预算奠定了基础；二是提高预算透明度，其明细指标以全局工作要点分解到部门，使各部门对全局全年预算有一个比较全面的了解，增强了预算的透明度；三是增强预算的刚性，注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的针对所出现的问题进行认真分析，注重解决实际问题，严格审批程序。一年来，预算的总体执行况良好。