为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）精神、《中共湖南省委办公厅、省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、湘财绩（2020）7号和县委、县政府有关要求，现就做好2019年度部门整体支出资金项目实施了绩效评价。评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行和履职效益等方面对部门整体进行了综合评价。现将绩效评价情况报告如下：
一、部门、单位基本情况
（一）部门职能职责
1．负责组织全县中、小学教师信息技术培训
2．负责组织全县义务教育阶级学科骨干教师培训
3．负责全县教师学分登记及审核工作
4．负责全县教师普通话培训工作
5．负责组织新近提拔的中、小学校长，教导主任、总务主任等教育干部培训工作
6．负责全县"名师"工程的管理，负责全县教师"国培"、"省培"的培训工作
7．负责特岗教师的培训工作
8．负责中、小学教师"个人空间与信息技术发展测评的迎培测试"专题培训
9．负责全县中、小学教师的校本培训工作
10．负责全县新任教师的培训工作
11．负责全县中、小学教师补修学分继续教育培训工作
12．完成县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他事项。
（二）机构设置情况
衡山县教师进修学校内设三个处室，分别为办公室，教务处、总务处。
（三）人员编制情况
2019年末，衡山县教师进修学校核定全额拨款事业编制29名，2019年末实有在编人员28人。
二、基本支出情况
本单位全年基本支出664.86万元。其中：其中工资福利支出395.55万元，占基本支出的59%。商品和服务支出238.63万元，占基本支出的36%。资本性支出30.68万元，占基本支出的5%。
三、项目支出情况
1、专项资金安排落实、总投入等情况分析
2019年各项专项资金共投入84.17万元，其中基本建设资金84.17万元，占项目支出的100%。
2、专项资金实际使用情况分析
2019年项目支出共计84.17万元，主要用于公租房建设、硅PU篮球场建设、其他配套设施建设。
四、部门整体支出绩效情况
根据考核评分细则，从整体上看，2019年我校资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。
基出支出：
绩效目标完成情况分析
我校的基本支出资金其主要用途是用于中小学教师教育教学的培训。2019年，我校共举办各类培训班共23期，共培训人员1797人，参培率达100 %， 完成率为100 %。普惠学生51159人，普惠性中小学覆盖率为100 %。学员满意度在95%以上。学前教育与中小学基础性教育覆盖率指标稳步提升，项目建设符合上级要求，成本预算合理，资金使用规范。
产出效果及效益情况分析
（1）经济效益
普惠水平提高，优质学位增加，家庭学前教育支出成本减少。减少教师外出培训的费用支出 ，让他们在家门口享受高质高量的培训，进一步减轻教师的培训经费负担。
（2）社会效益
普惠性学前教育资源持续增加，学前教育普惠保障水平有效提高。"国培计划"的实施，进一步提高了乡村教师教学能力与水平，提升了我县中小学的教学质量和老百姓的满意度。
（3）生态效益
"国培计划"的顺利实施，其中"送教培训"把好的教学资源和教学水平送到了乡村学校，减少了教师与学生的出行。减少了汽车尾气的排放量，让生态更宜人。
（4）可持续影响
县级教师培训团队持续扩大，教师专业发展支持体系基本建立，参训教师的满意度大幅提升。项目建设得到社会各界的广泛关注，项目实施符合国家投资方向，符合国家发展的总体战略。
3.满意度指标完成情况
一是加强教师的个人素养，提升了全县的整体师资水平。二是对优质民办中小学教师、中小学幼儿园教师普惠性幼儿园培训，推动全县中小学及民办幼儿园降低办园成本，促进民办普惠性幼儿园建设。社会民意调查显示，中小学教师及学前教师对专项资金项目的实施满意度指标达 100 %以上。
项目支出：
绩效目标完成情况、产出成果及效益情况分析：
2019年度，我校的公租房、硅PU篮球场、其他配套设施建设顺利完工，办学条件日益完善。
（一）缓解中低收入家庭住房困难问题。
公租房的建设较好的解决了那些既买不起经济适用房又不够廉租房条件的中低收入家庭的住房问题，使他们实现"居者有其屋"的传统价值观。合理利用现有资源，最大化的保障每一位居民的住房问题。
（二）提高教师培训环境和效率。
我校的主要业务是按照国家相关要求对教师进行培训，公租房的建设、PU篮球场建设、其他配套设施建设为从县内各个地方过来进行教师培训的人员提供了住宿上的便利。教师培训往往需要较长时间，培训期间闲置的公租房免费提供给培训教师住宿，给他们节约了往返进修学校和住宿地点的时间成本，让教师们把更多的时间精力投入培训中。提高了培训教师的满意度、优化了培训环境。
五、存在的主要问题及下一步改进措施
1．单位培训经费由衡山县教育局统一预算，我单位仅预算人员经费部分，造成预算控制率严重偏离。要细化预算编制工作，增强预算编制的全面性，合理性，准确性。
2．加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3．完善资产管理，抓好"三公"经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制"三公"经费的规模和比例，把关"三公"经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化"三公"经费的管理，合理压缩"三公"经费支出。
4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
绩效自评结果得分95分，详细情况按规定公开，接受社会监督。
七、其他需要说明的情况
无。
附件：1.部门整体支出绩效评价指标评分表
2.部门整体支出绩效评价基础数据表
3.2019年度县级专项资金绩效目标自评表
部门整体支出绩效评价指标评分表
一级指标 | 二级指标 | 三级 指标 | 分值 | 评价标准 | 指标说明 | 得分 | |
投入 10分 | 预算配置 10分 | 在职人员控制率 | 5 | 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 | 5 | |
"三公经费"变动率 | 5 | "三公经费"变动率≦0,计8分；"三公经费"＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 | "三公经费"变动率=[（本年度"三公经费"预算数-上年度"三公经费"预算数）/上年度"三公经费"预算数]×100% | 5 | |||
过 程 60分 | 预算执行 20分 | 预算完成率 | 5 | 100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 | 预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。 | 5 | |
预算控制率 | 5 | 预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 | 预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 | 0 | |||
新建楼堂馆所面积控制率 | 5 | 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 | 楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。 | 5 | |||
新建楼堂馆所投资概算控制率 | 5 | 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 | 楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。 | 5 | |||
预算管理 40分 | 公用经费控制率 | 8 | 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 | 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。 | 8 | ||
"三公经费"控制率 | 7 | 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 | "三公经费"控制率-（"三公经费"实际支出数/"三公经费"预算安排数）×100%。 | 7 | |||
政府采购执行率 | 6 | 100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 | 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% | 6 | |||
管理制度健全性 | 8 | ①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； |
| 8 | |||
过 程 60分 | 预算管理 40分 | 资金使用合规性 | 6 | ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
| 6 | |
预决算信息公开性 | 5 | ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 | 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | 5 | |||
产出及效率 30分 | 职责履行 8分 | 重点工作实际完成率 | 8 | 根据市绩效办2019年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 |
| 8 | |
履职 效益 22分 | 经济效益 | 10 | 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
| |||
社会效益 | 10 | ||||||
行政效能 | 6 | 促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 | 根据部门自评材料评定。 | 6 | |||
社会公众或服务对象满意度 | 6 | 90%（含）以上计6分； | 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 | 6 | |||
部门整体支出绩效评价基础数据表
填报单位：衡山县教师进修学校
财政供养人员情况 | 编制数 | 2019年实际在职人数 | 控制率 | |||
29 | 28 | 97% | ||||
经费控制情况 | 2018年决算数 | 2019年预算数 | 2019年决算数 | |||
三公经费 | 0 | 0 | 0 | |||
1、公务用车购置和维护经费 | 0 | 0 | 0 | |||
其中：公车购置 | 0 | 0 | 0 | |||
公车运行维护 | 0 | 0 | 0 | |||
2、出国经费 | 0 | 0 | 0 | |||
3、公务接待 | 0 | 0 | 0 | |||
项目支出： |
|
| 841666.45 | |||
1、业务工作专项(一个项目一行) |
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| |||
…… | ||||||
2、运行维护专项(一个项目一行) |
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| |||
公租房及配套设施建设 | 0 | 0 | 841666.45 | |||
3、省、市级专项资金（一个专项一行） |
|
|
| |||
…… | ||||||
公用经费 |
|
| 2806706.94 | |||
其中：办公经费 |
|
| 174214.80 | |||
水费、电费、差旅费 |
|
| 71475.38 | |||
会议费、培训费 |
|
| 930636 | |||
维护费、其他商品和服务支出等 | 1630380.76 | |||||
政府采购金额 | —— | 0 | 991710.02 | |||
部门基本支出预算调整 | —— |
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| |||
楼堂馆所控制情况 | 批复规模 | 实际规模（㎡） | 规模控制率 | 预算投资（万元） | 实际投资（万元） | 投资概算控制率 |
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厉行节约保障措施 |
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说明："项目支出"需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和市级专项资金等；"公用经费"填报基本支出中的一般商品和服务支出。
2019年度县级专项资金绩效目标自评表
专项资金名称 | 公租房及配套设施建设 | 负责人 及电话 | 王海中13875719040 | |||||
县级主管部门 | 财政局 | 实施单位 | 衡山县教师进修学校 | |||||
项目资金（万元） |
| 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 执行率（B／A） | ||||
年度资金总额 | 0 | 841666.45 | 100% | |||||
其中：中央、省、市补助 |
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县级资金 | 0 | 841666.45 | 100% | |||||
其他资金 |
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年度总体目标 | 年初设定目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
公租房及配套设施建设 | 完成 | |||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 |
| 年度指标值 | 全年 完成值 | 未完成原因和 改进措施 | |
产 出 指 标 | 数量指标 | 公益设施数量 |
| 1 |
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受益群众 |
| 1000人 | 1000人 |
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质量指标 | 项目验收合格率 |
| 100% | 100% |
| |||
建设工程质量 |
| 良 | 良 |
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时效指标 | 项目实施进度 |
| 2018年6月30日前完工 | 2018年6月30日前完工 |
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投资完成率 |
| 100% | 100% |
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…… |
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效益 指标 | 经济效益指标 |
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| 免费开放 | 免费开放 |
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绩效指标 | 效 益 指 标 | 生态效益 指标 |
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可持续影响指标 |
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…… |
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满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学员满意率 |
| 100% | 100% |
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…… |
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说明 | 请在此处简要说明各级监督检查中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无 | |||||||
注：1、其他资金包括和中央、省、市补助、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。 2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。各部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，资金使用单位分别按照100％—80％（含）、80％—60％（含）、60％—0％合理填写完成比例。 4、各主管部门及资金使用单位填写《自评表》并报送同级财政部门审核后，形成县级专项资金《自评表》。 | ||||||||
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