2021年衡山县财政局部门预算
第一部分 2021年部门预算说明
一、部门基本概况
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
七、名词解释
第二部分 2021年部门预算表
收支预算总表
财政拨款收支预算总表
部门收入总表
部门支出总表
一般公共预算支出表
一般公共预算基本支出表（按部门经济分类）
一般公共预算基本支出表（按政府经济分类）
政府性基金预算支出表
一般预算三公经费情况表
会议会培训费情况表
部门整体支出绩效目标表
专项资金绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分：
衡山县财政局2021年部门预算说明
一、部门基本概况
1、职能职责
（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（2）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策。
（3）起草财政、财务、会计管理等办法草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，负责制定全且统一开支标准和政策。
（4）负责全县各项财政收支。编制年度县本级预决算草案并组织执行；代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责全县财政预决算公开。
（5）负责指导和监督乡村两级财务管理，各项财政涉农补贴资金的管理和发放，加强各项涉农收费监管，组织实施农村综合改革工作。
（6）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；制定彩票管理的有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
（7）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，负责国库现金管理工作。
（8）贯彻执行《政府采购法》，负责拟订县本级政府采购制度并监督管理。
（9）负责开展对外经济贸易交流和合作，参与招商引资工作。按规定管理开发机构与外国政府的货（赠）款。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（10）贯彻执行有关国有资产监督管理法律，负责拟订全县国有资产监管规章制度并督促实施。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法。负责县本级企业国有资本收益，负责组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责纳入监管企业的国有资产，按规定开展资产评估工作。
（11）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政府性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（12）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。
（13）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理县政府债务，制定政府债务制度，按规定管理政府融资；承担财税领域交流与合作的具体工作。
（14）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全县会计规章制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（15）负责财政基本建设投资的项目的论证、评估，对项目工程预（结）算进行评审，监督项目资金使用情况。
（16）负责县本级财政信息工程网络建设、管理、维护，负责惠农补贴资金及民生资金的审核和信息化发放。
（17）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议，依法对财政违法违规行为作出处理处罚，并责令其限期整改。
（18）负责县域道路交通事故社会救助金的管理，依法组织对县域范围内道路交通事故中受害人进行社会救助。
（19）制定落实财政科学研究计划和全县财政干部教育规划，组织全县财政干部的培训工作。
（20）负责财政宣传工作，组织财税信息的搜索、处理和分析。
（21）负责制定政府和社会资本合作制度，支持政府和社会资本合作项目建设，管控项目建设风险，负责政府购买服务管理工作。
（22）负责本行业、领域的应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。
（23）完成县委、县政府交办的其他任务。
2、机构设置
根据编办核定，我局内设股室24个，所属事业单位12个，全部纳入2021年部门预算编制范围。至2020年11月，共有编制125名，实有人数176人，其中财政供养在职113人，离退休63人；公务用车定编2台，现有车辆2台。
内设股室分别是办公室、综合计划股（县津补贴办公室）、税政法规股、预算股、国库股、行政股、政法股、教科股、文化股、经济建设股、自然资源和生态环境股、农业农村股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股、会计管理股、人事教育股、金融股、债务股、绩效评价股、资产管理股、财政监督检查股、行政审批服务股、采购股。
所属事业单位分别是乡镇财政服务中心、财政事务中心、国库集中支付中心、财政投资评审中心、工资发放中心、农村综合改革办公室、财政信息网络中心、道路交通事故社会救助基金管理办公室、村帐乡（镇）代管中心、政府和社会资本合作中心、债务清中心、中华会计函授学校衡山函授站。
二、部门预算单位构成
我局无二级预算单位，因此，纳入2021年部门预算编制范围的为衡山县财政局本级。
三、部门收支总体情况
2021年部门预算即我局本级预算。收入包括经费拨款；支出包括保障局机关各部门单位基本运行的经费，也包括全县财政财务管理专项工作等项目经费。
收入预算：2021年年初预算数1448.54万元，其中：经费拨款1448.54万元。收入较去年增加57.17万元，主要是人员经费正常调资等原因引起的增加。
支出预算：2021年年初预算数1448.54万元，其中：一般公共服务支出1204.49万元，社会保障和就业支出108.47万元，卫生健康支出54.23万元，住房保障支出81.35万元。支出较去年增加57.17万元，其中基本支出增加47.16万元，主要是人员经费等正常调资等原因引起支出增加；项目支出增加10.01万元，原因是预决算公开工作经费增加。
四、一般公共预算拨款支出预算
2021年本部门一般公共预算拨款支出预算1448.54万元，其中，一般公共服务支出1204.49万元，占83.15%;社会保障和就业支出108.47万元，占7.49%；卫生健康支出54.23万元，占3.74%；住房保障支出81.35万元，占5.62%。 具体安排情况如下：
（一）基本支出：2021年基本支出年初预算数为1320.44万元，主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2021年项目支出年初预算数为128.10万元，主要是为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作经费和运行维护经费等。其中：业务工作经费支出83.10万元，主要用于财政预算公开、政府采购、财政监督检查、国有资产管理、工资统发等财政性业务工作方面；专项工作经费45万元，主要用于全县性决算工作和会计后续培训等方面。
五、其他重要事项的情况说明
2021年本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2021年本部门机关运行经费当年一般公共预算拨款226万元，比2020年预算数减少20万元，下降8.13%，主要是人员变化引起的减少。
2、"三公"经费预算
2021年本部门"三公"经费预算数为27.4万元，与上年持平。其中，公务接待费15.40万元，公务用车购置及运行费12万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费12万元），因公出国（境）费0万元。
3、一般性支出情况
2021年本部门会议费预算2万元，拟召开一次会议，人数180人，内容为财政工作会议，费用人平110元。培训费预算45.5万元，拟开展乡镇财政业务培训两次，人数150人，费用人平180元；拟开展预算业务培训两次，人数360人，费用人平110元；拟开展决算业务培训两次，人数360人，费用人平110元；拟开展会计后续业务等培训三次，人数1590人，费用人平220元。
4、政府采购情况
2021年本部门政府采购预算20万元，其中，货物类采购预算20万元；工程类采购预算0万元；服务类采购0万元。
5、国有资产占用使用情况
截止2020年11月30日，共有车辆2辆，均为一般公务用车。单位价值50 万元以上通用设备电梯两台，单价100 万元以上专用设备信息交换机一套。
六、预算绩效目标说明
本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为1448.54万元，其中，基本支出1320.44万元，项目支出128.10万元，具体绩效目标详见报表。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、"三公"经费：纳入县财政预算管理的"三公"经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
3、基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。
4、项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定的行政任务和事业发展目标所需的经费支出。